文档介绍：行政事业单位内控风险评估报告
为进一步贯彻落实《财政部关于全面推动行政事业单位内部掌握建立的指导意见》(财会〔2022〕24号)，总结各地区、各部门、各单位制造的好阅历、好做法，积极发挥先进典型的示范引领作用，财政部近日发文《关于
四、信息系统掌握状况
医保信息系统网络是整个医疗保险工作的根底，计算机网络能否安全有效的运行是医保工作的关键。为了确保医保信息网络安全平稳运行这一目标，我们加强网络制度化建立，建立了相应的规章制度，对医疗保险网络信息系统操、治理和操作人员的权限进展了详细标准，确保专人负责详细业务，落实了包括权限治理、密码保密等信息安全的保障措施。
五、内部掌握的治理与监视
我局严格根据相关要求建立内部掌握制度，常常不定期的围绕基金收支、治理、监视的各个环节。深入查找问题，检查医保基金监管政策法规执行状况，内掌握度是否健全，治理是否标准，有无违规操作甚至侵害基金等各方面问题，对于发觉的问题准时进展整改，进一步提高维护基金安全的自觉性，从源头上防范风险。
六、存在的问题
(一)对内掌握度建立的重要性熟悉不够，认为建立了规章制度，就是建立了内掌握度，无视了内掌握度是一种业务运作过程中环环相扣的动态监视自律机制。
(二)内掌握度建立滞后，内控体系不够完善。自实施内部标准治理以来，我局着重各项业务制度建立，没有将内部制度建立很好地过渡到内部掌握建立上来，个别制度虽然建立了，但对系列业务业务流程缺乏牵制、制约关系，个别制度存在牵制、制约关系，却没有随着业务进展而准时更新，而且，没有形成一套整体职责权限相互制约、运作有序的内控体系，缺乏有力的整体监控。
七、下步工作准备
我们将连续根据《通知》的要求和步骤，以这次检查为契机，针对内部掌握的各个方面实行强有力的措施，在仔细做好整改工作的同时，做好以下几个方面的工作，把工作抓出成效，确保我县医疗保险事业的安康平稳运行。
(一)优化队伍构造，推动机关效能建立。加强干部培育、考核和监视，加大轮岗沟通和竞争上岗力度，
加强思想政治建立，转变观念、转变职能、转变作风，全面提升经办队伍的综合素养和工作力量，构建学****型、效劳型单位。
(二)进一步熟悉内控机制建立的重要性。在医疗保险事业不断改革的形势下，既要重视业务进展，又要重视依法行政，既要重视标准治理，又要重视责任追究，仔细推行医疗保险经办机构的内控机制。
(三)进一步标准网络治理工作制度。执行“谁主管谁负责、谁运行谁负责、谁使用谁负责”的治理原则，对上网计算机严格把关，
(四)实地稽核与专项稽核相结合，确保医疗保险工作的平稳运行，防止基金流失。同时建立和完善内掌握度，确保对各项业务、各个环节的全程监控。
(五)严格医保定点医院、定点药店的医疗行为标准治理，完善结算方法，不断加大医疗核查力度，实行不定期、不定时方式对各定点医院、定点药店实施监控，对有违反医保政策规定的定点单位，严格按协议规定处理。
(六)不断加强医保经办机构内控体系建立，建立内控督查部门，对内掌握度执行状况进展定期或不定期监视检查。通过优化业务流程，依靠流程之间的相互牵制和加强内部稽核等，对各项业务、各个环节进展全过程监视，做到事前有防范、事中有掌握、事后有监视，进而完善制度体系，到达在制度上确保经办业务的真实性和医保基金支付的安全性。
行政事业单位内控风险评估报告
一、预备工作
继三月中旬，县财政局组织召开全县贯彻实施行政事业单位内控标准发动大会，对全县贯彻实施《内控标准》工作做发动部署后，我局制定了长岭县卫生局贯彻实施《行政事业单位内部掌握标准》工作方案，成立了贯彻实施行政事业单位内部掌握标准实施、协调领导小组，负责本局贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监视指导工作开展。
二、贯彻实施《行政事业单位内部掌握标准》目标和原则
（一）内部掌握的目标和原则
1、内部掌握的目标
内部掌握是由行政事业单位的领导层和全体职工实施的、旨在提高行政事业单位治理效劳水平和风险防范力量，促进单位可持续、安康进展，维护社会主义市场经济秩序和社会