文档介绍：SANY标准化小组 #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#
财务管理规定
财务管理制度
一、目的
为了加强公司的财务工作，严格财务纪律，保证财务工作顺利开展，、修改和制定。
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、分解和执行监督。
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，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不白条冲抵现金。
，严格审核现金收付凭证。
，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
、报账工作。
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三、支票管理
支票由出纳或经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在
“支票借款单”及登记簿上注销。
，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告经理。
，会计或出纳人员应文字性报告经理。
(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，经总经理授权可委托其他负责人代签，同意后可先付款后补签。
四、现金管理
，随时清点库存现金。不得挪用现金和以白条抵库，财务部领导及有关人员必须定期或不定期对库存现金进行抽查，以保证帐实相符。
。超额部分应存入银行。
，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经财务经理批准。
，应当填写《现金借款单》，并写明用途和金额，由财务经理批准后提取。
，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。如果借款金额大于5000元，需提前一天告知出纳。并按借款审批程序第二条执行。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、总经理批准后由出纳支付现金。
，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填