文档介绍：财务日常工作要求
财务日常工作要求
一、出纳：当天的业务当天结清，单据与款项核对完毕，单据整理完毕交给会计；
二、会计：对出纳交付的单据进行审核、制单，当天交付的单据最迟于次日处理完毕；有问题的单据刚好与相
财务日常工作要求
财务日常工作要求
一、出纳：当天的业务当天结清，单据与款项核对完毕，单据整理完毕交给会计；
二、会计：对出纳交付的单据进行审核、制单，当天交付的单据最迟于次日处理完毕；有问题的单据刚好与相关人员沟通，处理日期不能超过三日；须要重新办理的经出纳回退给经办人员；会计凭证原则上每天将已制单凭证打印出来粘贴整齐，按序号排放，交付给会计师审核；
三、会计师：对已制单并粘贴整齐凭证进行审核，有问题凭证刚好退回会计或出纳进行重新处理，无问题凭证加盖手章表示审核完毕；
四、财务经理：不定期对以上人员的工作状况进行检查，发觉问题刚好订正。
每月各项财务工作节点：
（一）需完成上期工作：
一、当月月末最终一日：出纳盘点现金，核对银行账务；会计处理单据，将全部单据进行账务处理；
有问题不能做账的单据必需刚好向会计师和财务经理汇报，会计师和财务经理确定单据是否能在当月进行处理，是否须要回退经办人重新办理；
二、次月1日对上月单据和账务处理状况进行全面检查，同时计提税金，核对往来，做结账前的打算工作；
三、次月2日完成效益考核数据的填报和汇总，发起审批；
四、次月4日中午下班前完成财务分析，发起审批；
五、每月7日前发起上月税务分析；
六、每月7号完成上月账套结账工作，8号出财务报表，会计师和财务经理审批完毕；有汇总报表的公司，每月9号前将汇总报表发送至集团财务总经理和会计师审批；
七、每月11号必需发起纳税审批；有汇总纳税的公司，汇总纳税审批13号上午必需发起；假如当月纳税截止期有顺延，发起日期同样顺延；
八、每月14号完成上月凭证的装订工作；
九、最晚在纳税截