文档介绍：广东风华高新科技股份有限公司
高级管理人员中期激励方案

第一章总则
第一条依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司高级管
理人员薪酬管理办法》等有关规定,为充分调动公司高级管理人员
的积极性和创造性,正确体现经营者的价值,确保公司健康、稳定、
持续发展,特制定本方案。
第二条本方案中所称的高级管理人员是指执行董事(党委书
记)、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、总经理助理等。
第三条本方案是对公司高级管理人员年度整个经营成果的考
核,也是进行激励的依据。本方案是公司董事会薪酬与考核委员会
行使职权的依据,也是公司监事会实施监督的依据。
第四条公司董事会下设的薪酬与考核委员会是对高级管理人
员进行考核以及确定年度激励分配的管理机构。
第二章激励奖金的提取
第五条当年激励奖金的提取比例主要依据公司当年度净利润
或净资产收益率两个指标的完成情况计算。
第六条公司提取激励奖金的计算方法。
(一)经审计,当公司年度净资产收益率低于 6%时,以净资产
收益率为 3%时对应的净利润为基准数,年度净利润高于基准数,同
时年度净利润较上一年度有增长时,提取该年度净利润较基准数增
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长部分的 8%为激励奖金,列入当期成本费用。
(二)经审计,当公司年度净资产收益率达到 6%时(含 6%),
提取该年度净利润的 5%为激励奖金;对应当年度净资产收益率每增
加 1%,则激励奖金提取比例对应增加 1%;当年度净资产收益率达到
或超过 9%(含 9%),均提取该年度净利润的 8%为激励奖金,列入当
期成本费用。
(三)上述用于提取激励奖金的净利润为主营业务对应的净利
润,公司实现的非主营业务的净利润对应的激励奖金计提比例,由
董事会薪酬与考核委员会制定方案,报请董事会确定。
第七条若本年度公司发行新股或重大的资产评估致使本公司
净资产总额大幅增加,则本年度计算净资产收益率时剔除发行新股
或资产评估导致的净资产增加值。
第八条其他因外部或不可控因素导致公司本年度净资产收益
率非正常性的大幅增减变化,则由董事会薪酬与考核委员会进行审
核确定提交董事会审议,本年度计算净资产收益率时应剔除相关因
素。
第九条如果公司由于会计政策调整或会计差错导致以前年度
财务指标进行追溯调整,董事会应对以前年度的激励奖金提取进行
调整,差额部分在当年度激励奖金提取时补提或扣减。
第三章激励奖金的范围及审批
第十条激励对象包括:执行董事(党委书记)、总经理、副总
经理、财务负责人、董事会秘书、总经理助理。
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第十一条公司董事会薪酬与考核委员会负责公司高级管理人
员的考核及确定激励奖金的授予比例。
第十二条公司董事会薪酬与考核委员会在会计师事务所出具
公司年度审计报告后制定年度激励实施方案,由董事会薪酬与考核
委员会负责实施。激励实施方案审议通过后 10 个工作日内提取年度
激励奖金。
第十三条公司董事会薪酬与考核委员会就本年度高级管理人
员激励实施情况应在公司董事会上向全体董事报告。
第十四条如有下列情形之一的,由公司董事会薪酬与考核委员
会确定取消激励对象的授予资格:
(一)违反法律、法规,被判定任何刑事责任或行政处罚;