文档介绍：第九章项目投资估算
2022年9月5日
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第九章项目投资估算
投资估算的依据和要求
项目总资金及其构成
建设投资估算
流动资金的估算
项目总资金与资金使用计划的分析
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十五、投资第九章项目投资估算
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第九章项目投资估算
投资估算的依据和要求
项目总资金及其构成
建设投资估算
流动资金的估算
项目总资金与资金使用计划的分析
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十五、投资估算
(一)投资估算依据
(二)建设投资估算
(三)流动资金估算
(四)投资估算表
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第9章投资估算与资金筹措
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第一节投资估算的依据和要求
依据
设计文件、项目建议书、可研报告、批文
工程造价手册
投资估算办法、估算指标和定额(概预算指标、估算指标)
设备出厂价、报价
材料价格、工民建造价指标、征用价格
建安费用定额
其他建设费用计算办法、费用标准
投资项目单位工程的建设内容和工程量
资金来源及建设期
其他文件、合同、协议书等
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二、投资估算的要求
工程内容和费用构成齐全、计算合理。不漏、不重
具体工程标准或指标不合,需要调整
投资估算能够满足估算、概算、施工图预算和项目管理要求
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第二节项目总资金及其构成
定义
建设前期准备工作——项目投产运营期间的全部投资费用
所有固定资产投资+无形资产投资+流动资金
两部分:建设资金+流动资金
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一、固定资产
使用期一年以上的、单位价值在一定限额以上的、为了生产、服务等经营活动所持有的、在使用过程中保持原有实物形态的资产。
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二、无形资产
企业长期拥有或控制而无实物形态的资产。包括专利权、著作权、商标权、土地使用权、非专利技术、特许权、商誉等。
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三、其他资产
递延资产,除了流动资产、长期投资、固定资产和无形资产以外的其他资产,不计入工程成本,但分期摊销的其他费用,包括开办费、临时设施、及经营租赁方式租入的固定资产改良工程支出、推销期在一年以上的固定资产修理支出及其他待摊费用等。
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四、流动资产
在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或使用的资产。
含货币资金、短期投资、应收账款、预付账款、存货、待摊费用等。
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第三节建设投资估算
建设投资构成及分类
四方面:工程费用、其他费用、预备费、建设期利息
七部分:建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费、建设期利息
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工程费用
功能
直接形成固定资产
作用范围
生产工程项目
辅助生产工程项目
公用工程项目
服务性工程项目
福利设施工程项目
厂外工程项目
包括
建筑工程费
设备及工器具购置费
安装工程费
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工程建设其他费用
工程筹建到竣工验收的建设期间除了支付的工程费用外的其他费用
包括
土地使用费
建设单位管理费
可行性研究费
勘察设计费
研究试验费
环评费
劳动卫生安全评价费
工程保险费
引进技术和设备费用(考察、技术费等)
联合试运转费
绿化费、生产准备费、办公家具购置费等
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预备费
基本预备费
工程建设不可预见费,可研中不可预料的支出,如工程量增加、自然灾害风险费用
涨价预备费
材料涨价
人工
设备
施工机械等费用增加
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建设期借款利息
财务费用
包括
投资借款的利息
手续费
承诺费
管理费等。
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二、建设投资估算
可研阶段
概预算方法
初步可研、项目建议书阶段
参照估算
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