网贷会计分录.docx

文档介绍：网贷会计分录
1、 投资人充值:(例投资人张三,投资人王五)
借:银行存款一xxx银行
贷:应付账款一投资人张三
借:银行存款一xxx银行
贷:应付账款一投资人王五
2、 充值垫付手续费:借:主营业务成本一垫付充值手续费费用
网贷会计分录
1、 投资人充值:(例投资人张三,投资人王五)
借:银行存款一xxx银行
贷:应付账款一投资人张三
借:银行存款一xxx银行
贷:应付账款一投资人王五
2、 充值垫付手续费:借:主营业务成本一垫付充值手续费费用
贷:银行存款一xxx银行
3、 充值奖励: 借:销售费用(推广费)
贷:银行存款一xxx银行
4、 投资人投资: 借:应付账款一投资人张三
贷:短期投资一李四的标
借:应付账款一投资人王五
贷:短期投资一李四的标
5、借款人借款:(例借款人李四)
借:应收账款一李四
贷:应付账款一张三
借:应收账款一李四
贷:应付账款一王五
6、 借款人还款:
借:短期投资一李四的标
贷:应收账款一李四
7、 借款人利息:
借:银行存款一xxx银行 贷:应付账款一张三
8、 计提利息管理费:
借:应收利息一应收利息管理费
贷:主营业务收入
9、借款人服务费 借:银行存款
贷:主营业务收入-—服务费收入
10、收基金保证金: 借:银行存款一基金保证金
贷:银行存款---基本账户
退基金保证金: 借:银行存款一基本账户
贷:银行存款---基金保证金
11、 投资人提现:(充值满15天或投标)
借:应付账款一张三/王五
贷:银行存款一xxx银行
借:应付账款一张三/王五
贷:银行存款一xxx银行
应收利息一应收利息管理费
12、 投资人提现:(充值未满15天或未投标)
借:应付账款一张三/王五
贷:银行存款一xxx银行
收取提现手续费: 借:银行存款一xxx银行
贷:主营业务收入一提现手续费