文档介绍：纺织行业中小企业信用担保机构风险管理体系构建及小额贷款担保实务
第二章信用
第一节信用的产生与发展
第二节信用形式
第三节信用工具
第四节信用与现代经济
【教学目的与要求】
本章主要介绍信用与信用工具、利息与利率的基本知识。通过教学活动,目的是使学生能够在了解信用的产生和发展的基础上,深刻理解并掌握信用、利息与利率的含义;信用的形式、信用工具的划分与特征;信用与利率对经济的作用等内容,重点掌握信用工具的种类、利率的种类、利率的影响因素及利率在经济中发挥的重要作用。
第一节信用的产生与发展
第一节信用的产生和发展
一、信用是现代金融的基石
信用是现代市场经济的基础、纽带和灵魂。
信用——古老的范畴
中国的货币和信用起源很早。相传西周(公元前11世纪—公元前771年)就已出现了信用行为。
一、信用的含义
西方经济学中的“信用”一词源于拉丁语“Credo”,其意为“信任、声誉”等。“信用”在英语中是“Credit”,其意思除“信任”外,也解释为
“赊帐、信贷”等。在汉语中的“信用”主要有两种解释:一是社会学解释,二是经济学解释。
信用:是一种体现特定经济关系的借贷行为,是以偿还和付息为条件的、单方面的价值转移,是一种价值运动的特殊形式。
经济学定义
在信用活动中,
借出叫授信,接受叫受信,债务人依诺还债叫守信。
信用的特征
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13>.标的是一种所有权与使用权相分离的资金
-G ’
信贷资金运动的形式
G-G表示信贷资金的贷出(第一次支出),
G-W表示资金第二次支出,用以购买生产资料和劳动力,
W′-G′表示销售产成品和收回资金(第一次回流),
G′-G′(G+Δg)表示收回贷出的本金和一定的利息(第二次回流)。
二、信用的产生
(一)信用产生的原因
。
,换言之,信用产生于货币作为支付手段的职能,即商品买卖中的延期支付。
。
三、信用的发展
(一)前资本主义信用——高利贷信用 1、什么叫高利贷信用?
高利贷信用是指通过贷放货币或实物以获取高额利息为特征的借贷活动。
是最早出现的信用形式,广泛存在于奴隶社会和封建社会的一种最古老的生息资本形式。
通过上述分析,可以看出高利贷信用除具有一般信用的特点外,还具有三个突出的特点:
(1)利息率高。高利贷信用的年利率一般在30%以上。
(2)非生产性。如上所述,从高利贷的用途看,奴隶主和封建主是为了满足奢侈的生活和巩固统治,小生产者则是为了维持生存而不是再生产。
(3)保守性。高利贷极高的利息率使通过高利贷借得的资本不是主要用于生产,因为生产所得无法支付高额利息,而其非生产性又使生产不能快速发展,甚至破坏生产力。
4、高利贷信用的作用
(1)高利贷信用促进了自然经济的解体和商品货币关系的发展。
(2)高利贷为资本主义生产方式的产生提供了两个必备条件。一是高利贷使小生产者、奴隶主和封建主成为无产者,为资本主义生产需要大量的雇佣劳动创造了条件。二是积累了大量资财成为资本主义生产方式的货币资本。
5、我国目前的高利贷信用
定义:人行及最高法院规定,贷款利率高于同期贷款利率4倍以上的贷款,且不计复利。
目前大体为超过年息25%的贷款。
特点:利率畸高、信用不发达或信用程度太低、常与黑恶势力相勾结
第二节信用形式
现代信用的形式繁多,按信用主体的不同,可分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用。其中商业信用和银行信用是最主要的两种形式。
一、商业信用
1、商业信用的含义及其必要性
(1)商业信用的含义:商业信用是指企业之间相互提供的与商品交易直接联系的信用。
如赊销赊购商品、预付货款、分期付款、延期付款、经销、代销等形式,主要表现是商品赊销赊购或预付货款。
(2)过程:包括两个同时发生的经济行为:买卖行为和借贷行为。
(3)作用:调节企业之间的资金余缺、提高资金使用效益、节约交易费用、加速商品流通等。
理解商业信用应把握两点:
,直接为商品生产和流通服务;
。
2、商业信用的特点
(1)商业信用的主体是企业或厂商。商业信用主要是以商品形式提供的信用,因此债权人债务人都是从事生产或流通活动的生产经营者。
(2)商业信用的客体是商品资本。商业信用所贷放出去的不是