文档介绍：编号:
时间:2021年x月x日
书山有路勤为径,学海无涯苦作舟
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总出纳岗位标准
(一)岗位描述
负责日常的现金报销业务,登记《现金日记帐》。负责支票的发放与核销工作,负责银行结算的日常业务,负责外汇的日常业务。负责财务编号:
时间:2021年x月x日
书山有路勤为径,学海无涯苦作舟
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总出纳岗位标准
(一)岗位描述
负责日常的现金报销业务,登记《现金日记帐》。负责支票的发放与核销工作,负责银行结算的日常业务,负责外汇的日常业务。负责财务资料的整理和保管。
清点、核对度假村各收银点上交的现金收入,并进行归集、汇总、送存银行,保证度假村收入得到及时、准确、足额的回收,为会计核算人员提供相应的核算依据。
根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证,经过审核,输入电脑帐簿,月末结帐。
(二)工作内容
1、遵守国家财经制度和现金管理条例等法规,严格执行费用开支标准和成本开支范围。
2、每天开柜检查现金库存情况,查看所需各种单据的数量、品种是否齐备。
3、根据审核无误的原始单据,按规定办理现金结算业务,并在原始单据上加盖“现金收讫”或“现金付讫”章。
4、及时正确登记《现金日记帐》,结出当日余额,并与库存现金核对,做到日清月结,账款相符。
5、监督库存现金余额,确保现金库存充足,并不超过银行核定的库存限额。6、准确及时地提供酒店资金情况,为经理提供准确可靠的信息,协助经理办理资金筹集调配手续,协调与银行的关系。
6、保管、购买各种空白支票、结算凭证和有关付款通知,确保安全,满足经营活动需要。
7、根据经济合同、合法的结算通知单,做好酒店的转帐结算业务。
8、清点各收银点上交的现金收入,审核上交的现金和票据是否及时、准确和完整。
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时间:2021年x月x日
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9、填制现金交款单、票据进帐单等单据,将现金收入及时、准确地存入银行。
10、协助收银员办理托收等业务,减少跑、漏帐给度假村带来的损失,登记备查,监督款项的回收情况。
11、备足收银组所需的各类单据,确保零钱的充足、到位。
12、监督、检查收银员的日常业务,及时汇报、解决发现的问题,避免违反财经纪律,从而给度假村造成不应有的损失。
13、在如实、正确、全面地记录反映各项经济业务和财务收支过程中,按照财务管理制度和费用开支标准等有关规定,审核包括内容、审批手续和单据在内的原始凭证,准确无误后,在账务系统的制证模块中填制相对应的记账凭证。
14、填制记账凭证摘要时,要求简明、扼要、准确。
15、根据审核员已经审核的记账凭证,由账务系统中的记账程序自动登记各业务事项。
16、不断钻研业务,提高工作技能。
稽核主管岗位标准
(一)岗位描述
全面负责收入稽核组应收账款的日常管理,以及度假村各项收入的总核、各个环节的衔接、应收账款的考核分析工作,确保及时、准确、完整地反映度假村各项收入,督导应收账款及时回收、加速资金周转。组织并负责度假村营业收入的审核和统计工作,监督、指导和规范度假村各收银点和输单点工作,保证度假村营业收入的真实、正确和完整,为度假村计财部及其他相关部门提供有关度假村各项收入的可靠资料和信息,保证收入核算的真实性和完整性。
(二)工作内容
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时间:2021年x月x日
书山有路勤为径,学海无涯苦作舟
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1、制定归属各岗位职责,以及具体工作程序和标准。
2、指导和规范度假村收入业务的具体操作。
3、考核工作业绩,并按照规定进行奖罚。
4、搞好度假村收入各个环节的衔接,保障收入工作体系的正常运行。
5、审核所有有关收入业务的财务凭证。
6、审核每天应上交的度假村现金汇总收入。
7、审核按收入提成的各项劳务费支出。
8、审查加减租、订房回佣业务的准确性、合法性。
9、每日核对应收账款账户余额。
10、每日组织编写应收账款分析。
11、备份收入历史数据。
12、组织并负责度假村营业收入的审核和统计工作,并保证有关资料和信息的真实、准确和完整。
13、有选择地复核夜审工作,同时检查日审工作的完成情况及工作质量,并区分、落实责任。
14、检查《夜审日志》所记录的内容及处理情况,整理稽核工作中发现的问题,并向上级领导汇报。
15、依据有关夜审和收银报表,核对《度假村销售收入日报表》及其他统计资料,报送有关部门,及时、准确地反映度假村的销售情况。
16、与度假村收银处及各收银点保持经常性联系,通过《夜审日志》及时反映收银工作的状况,提出改进意见和方法,以达到指导、规范收银工作的目的。
17、检查各类账单、发票和报表等档案资料的管理情况,建立健全管理制度及措施。
18、钻研业务,提高专业水平,不断补充和完善度假村