文档介绍：练****一
一、账套资料(未给信息保持系统默认)
请根据以下账套资料,为甲公司建立账套(注意:创建账套时间较长,请耐心等待)
账套信息: 账套号:100; 账套名称:甲公司; 启用会计期;2008年01月。
单位信息: 单位名称:甲公司;单位简称:甲公司。
核算类型: 企业类型:工业;行业性质:新会计制度科目。
基础信息: 无存货分类; 无客户分类;无供应商分类;无外币核算。
分类编码方案:将会计科目编码级次设置为4、2、2、2,其它编码级次使用默认值。
: 保持默认值。
: 只启用总账子系统,启用日期为2008年01月01日。
二、用户及权限
请根据以下用户和权限资料,为甲公司建立用户,并为用户分配指定的权限。
编号
姓名
口令
权限
101
张主管
1
账套主管
102
王会计
2
填制凭证;自定义转账定义;执行自动转账;对应结转定义;执行对应结转;销售成本结转定义;执行销售成本结转;汇兑损益结转定义;执行汇兑损益结转;期间损益结转定义;执行期间损益结转
103
李出纳
3
出纳签字
三总账子系统初始化资料
请根据以下总账系统初始化资料,为甲公司对总账子系统进行初始化设置。
系统选项
系统启用: 只启用总账子系统,启用日期为2008年01月01日。
2、基础档案
⑴会计科目
①将“现金”指定为现金总账科目,将“银行存款”指定为银行总账科目。
②在“1243库存商品”科目下增加以下明细科目:
科目编号
科目名称
124301
甲产品
124302
乙产品
③在“410101生产成本一基本生产成本”科目下增加以下明细科目:
科目编码
科目名称
41010101
甲产品
4101010101
直接材料
4101010102
直接人工
4101010103
制造费用
41010102
乙产品
4101010201
直接材料
4101010202
直接人工
4101010203
制造费用
⑵凭证类别
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001,1002
付
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转
转账凭证
凭证必无
1001,1002
⑶结算方式
结算方式编码
结算方式名称
是否票据管理
1
支票
否
101
现金支票
否
102
转账支票
否
3、期初余额
2008年1月1日,甲公司各账户期初余额如下表所示:
科目名称
方向
期初余额
银行存款
借
1 000 000
库存商品—甲产品
借
100 000
库存商品—乙产品
借
100 000
固定资产
借
1 000 000
累计折旧
贷
200 000
实收资本
贷
1 500 000
利润分配—未分配利润
贷
500 000
四、经济业务资料
请根据以下经济业务资料,用“王会计”填制各记账凭证;用“李出纳”对各收付款记账凭证进行出纳签字;用“张主管”对各记账凭证进行审核、记账,并对该账套2008年1月进行结账。
2008年01月份,甲公司发生以下经济业务:
1月15日,销售甲产品,货款共计100 000元,尚未收取,假定不考虑增值税。
借:应收账款
贷:主营业务收入
1月20日,用现金支票支付广告费10 000元,支票号XJ001。
借:营业费用
贷:银行存款
1月25日,由于产品质量问题,同意客户退回部分商品,价款10 000元,直接冲减应收账款。
借:应收账款
贷:主营业务收入
4. 1月28日,销售乙产品,货款共计80 000元,已通过转账支票收取,支票号ZZ002,假定不考虑增值税。
借:银行存款
贷:主营业务收入
5. 1月31日,计提本月折旧。其中,3 000元计入制造费用,2 000元计入管理费用。
借:制造费用
管理费用
贷:累计折旧
6. 1月31日,结转本月销售成本。其中,甲产品50 000元,乙产品60 000。
借:主营业务成本
贷:库存商品-甲产品
库存商品-乙产品
1月31日,结转本期损益至本年利润。
借:主营业务收入
贷:主营业务成本
营业费用
管理费用
本年利润
五、UFO报表
请利用UFO报表系统,通过调用模板的形式生成甲公司2008年1月份的利润表,并将该表命名为“”,保存于F:\SOWER\UPESEXAM\Oper001 文件夹内。
练****二
一、账套资料(未给信息保持系统默认值)
1. 账套信息: 账套号:200;账套名称:乙公司;启用会计期:2