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第三章
保险公司运行
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第一节保险经营的特征与原则
一、保险经营行为的特征
(一)保险经营是一种特殊的劳务活动
保险经营是一种社会性的经济损失补偿和给付活动,它以特定风险的存在为前提,以集合尽可能多的单位和个人风险为条件,以大数法则为数理基础,以经济补偿和给付为基本职能
因此,保险企业所从事的经营活动,不是一般的物质生产和商品交换活动,而是一种特殊的劳务活动
保险公司是专门经营风险的企业,直接关系到公众利益和社会的稳定。
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(二)保险经营的资产具有负债性
保险企业的经营资产主要来自投保人按照保险合同向保险人所缴纳的保险费和保险储金,具体表现为从保险费中所提取的各种准备金
保险企业的经营活动就是籍所聚集的资本金以及各种准备金而建立起的保险基金,来实现其组织风险分散、进行经济补偿的职能
由此可见,保险企业的经营资产相当部分是来源于保险人所收取的保险费,而这些保险费正是保险企业对被保险人未来赔偿(或给付)责任的负债
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(三)保险经营成本具有不确定性
保险商品现时的价格(即保险费率)制订所依据的成本是过去的、历史的平均成本,而现时的价格又是用来补偿未来发生的成本,即过去成本产生现时价格补偿未来成本
在确定保险历史成本时,也需要大量的统计数据和资料。事实上,一般保险企业无法获得足够的历史资料和数据,而且影响风险的因素随时都在变动,这就使得保险人确定的历史成本很难与现时价格吻合,更难以与将来成本相一致
保险成本与保险价格的关系不如其他商品密切
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(四)保险利润计算的调整性
保险利润的计算与一般企业不同。经营一般商品时,企业只需将出售商品的收入减去成本、税金、剩下来的就是利润。而保险企业的利润是从当年保费收入中除减去当年的赔款、费用和税金外,还要减去各项准备金和未决赔款,如果提存的各项准备金数额较大时,则对保险利润会有较大的影响
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(五)保险经营对象的分散性和广泛性
保险企业所承保的风险范围之宽,经营险种之多,涉及到的被保险人之广泛是其他企业无法相比的。一旦保险经营失败,保险企业丧失偿付能力,势必影响到全体被保险人的利益乃至整个社会的安定
保险经营的过程,既是大量风险的集合过程,又是风险的广泛分散过程。众多的投保人将其所面临的风险转嫁给保险人,保险人通过承保将众风险集合起来,而当发生保险责任范围内的损失时,保险人又将少数人发生的风险损失分摊给全体投保人
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二、保险经营的特殊原则
(一)风险大量原则
风险大量原则是指保险人在可保风险的范围内,应根据自己的承保能力,争取承保尽可能多的风险和标的
(二)风险选择原则
风险选择原则是指保险人对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等,应有充分和准确的认识,并作出选择,尽量使保险标的的风险性质相同
(三)风险分散原则
风险分散原则是指保险人为保证经营稳定,应使风险分散的范围尽可能扩大
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风险大量原则是保险经营的首要原则
保险的经营过程实际上就是风险管理过程,而风险的发生是偶然的、不确定的,保险人只有承保尽可能多的风险和标的,才能建立起雄厚的保险基金,以保证保险经济补偿职能的履行
保险经营是以大数法则为基础的,只有承保大量的风险和标的,才能使风险发生的实际情形更接近预先计算的风险损失概率,以确保保险经营的稳定性
扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要途径。因为承保的标的越多,保险费的收入就越多,而营业费用则随之相对减少,以达到降低成本,提高经济效益的目的
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保险人对风险的选择
尽量选择同质风险的标的承保,从而使风险能从量的方面进行测定,实现风险的平均分散
淘汰那些超出可保风险条件或范围的保险标的
风险选择原则否定的是保险人无条件承保的盲目性,强调的是保险人对投保意愿的主动性选择,使集中于保险人保障之下的风险单位不断地趋于质均划一,有利承保质量的提高
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保险人对风险选择的两种方法
事先风险选择。事先风险选择是指保险人在承保前考虑决定是否接受承保。此种选择包括对“人”和“物”的选择
事后风险选择。事后风险选择是指保险人在承保后发现被保险人或保险标的物的风险超出核保标准,而对保险合同作出淘汰性选择