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二、应用准备
启用存货核算的关键准备:
选项定义:进行系统参数定义,是应用存货核算系统的基础。如核算方式、计价方式等的选择。
科目设置:进行存货科目、对方科目等的凭证科目的设置,是系统生成凭证带出科目的依据。
其他设置:进行存货单价、差价率的设置,可根据存货仓库的对应关系进行设置,用来控制处理异常单价和差异率。
期初数据:保证账簿的连续性,以及数据的完整性,是存货核算系统进行成本核算的前提。
2、1初始设置-选项/核算方式
二、应用准备-基础数据
核算方式:不同企业管理要求不同,其核算的粒度也会有差别。初建账套时,用户需要选择核算方式。
暂估方式:对于采购业务如果货到票未到时,需要对采购入库进行估价入账,以便真实反映财务成本。
销售成本核算方式:系统提供了两种结转销售成本的记账单据:销售出库单和销***。
委托代销核算方式:用户可以选择委托代销发货业务是否在财务账上反映即是否记发出商品账。
、初始设置—选项/控制方式
二、应用准备-基础数据
单据审核后才能记账
选择选项:表示单据审核后才能记账,同时正常单据记账的过滤条件中“包含未审核单据”选项就只能选择不包含,在显示要记账的单据列表时,未审核的单据不显示。而
库存的选项记账后允许取消审核,改为不选择。此选项只针对采购入库单、产成品入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、其他出库单六种库存单据有效,入库调整单、出库调整单和假退料单不受此选项的约束。
不选择选项:表示单据无论是否审核都可记账。
二、应用准备_基础数据
存货核算涉及关键基础档案
存货科目
对方科目
结算科目
应付科目
税金科目
非合理损耗科目
应收出口退税科目
其他科目
凭证摘要
科目类型中存货科目来源于存货科目设置
二、应用准备_基础数据
存货科目:
按仓库和存货大类\存货设置存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、直运科目,以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目。
二、应用准备_基础数据
对方科目:
根据收发类别、存货分类、部门、项目分类、项目和存货设置对方科目,以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目。
二、应用准备_基础数据
税金科目:
按存货大类或存货设置采购结算生成凭证所需要的增值税科目,以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目。
采购结算业务:采购结算业务制单时,借方取存货科目、税金科目,贷方取结算科目、应付科目。
二、应用准备_基础数据
结算科目:
按结算方式设置采购结算制单时,生成凭证所需要的结算科目,以便在填制凭证时正确、快捷地取到科目。
采购结算制单(发票未现付)时,借方取存货科目、税金科目,贷方取应付科目。
采购结算制单(发票全部现付)时,借方取存货科目、税金科目,贷方取结算科目。
采购结算制单(发票部分现付)时,借方取存货科目、税金科目,贷方取结算科目、应付科目
二、应用准备_基础数据
应付科目:
按供应商分类或供应商设置采购结算生成凭证所需要的应付科目。采购结算业务:采购结算业务制单时,借方取存货科目、税金科目,贷方取应付科目。