文档介绍：市民中心机关食堂就餐卡管理流程、制度
(1)流程图
(1)申办人提交申请材料
(2)申办人单位
初审
(3)食堂会计
复审
(4)财务处处长
审核
(5)处室权限
范围内的
处长
审批
(5)处室权限
范围外的
分管领导或主管
领导审批。
(6)食堂出纳
开卡备案(做好台帐)
(2)风险节点及预控措施
序号
风险节点
预控措施
(3)
复审
根据申办卡人员单位花名册,核对人员性质,确定申办卡人员是否符合财政伙食补贴范围。
(4)
审核
确认申办卡人员身份、单位,决定是否批准开卡,及开通有伙食补贴的就餐卡或无补贴的就餐卡,防止超出范围开通就餐功能。
(3)相关文件
中共无锡市委办公室、无锡市人民政府办公室关于转发市级机关事务管理局、市财政局《无锡市机关后勤服务外包实施办法》〔2009〕82号
(4)配套制度及岗位要求
岗位责任制
食堂会计:审核申办卡人员性质,确定申请办卡人员是否符合财政伙食补贴范围。
处室负责人:审批是否准许开通就餐卡,开通何种就餐卡。
食堂出纳:开卡并备案。
(1)流程图
(1)食堂会计
印刷餐券
(2)食堂出纳
领取餐券
(3)单位办公室人员或个人到财务处申请购买餐券
(4)食堂出纳
收款开票
(5)食堂会计
周末对账
(6)食堂出纳
统计及回收销毁
(7)食堂会计
入账
(2)风险节点及预控措施
序号
风险节点
预控措施
(4)
出售
餐券的领购需控制上限,一次领购不得超过2本(200张),食堂财务人员需进行领购登记。财务人员每日清查现金入帐情况,防止现金入帐不及时。
(6)
回收
已使用的餐券指定专人,一律回收销毁,防止回收的餐券被重复使用。
(3)相关文件
①《中华人民共和国会计法》
②《会计基础工作规范》
(4)配套制度及岗位要求
①《市机关管理局机关食堂餐券及物资管理规定》
②《岗位责任制》
市民中心机关食堂餐券及物资管理规定
,不得一人兼做。就餐券的领销必须手续清楚。
,进库物资