文档介绍：银行存款余额调节表的编制方法
银行存款余额调节表操作规范
为全面、准确、及时的掌握公司资金动态,规范银行存款余额调节表的编制及报送,经研究,特制
定本规范,现予以下发,请遵照执行。
编制要求
所有银行账户,不论本月是否有发生额,必须按规定格式编制银行存款余额调节表。
当年注销的账户在当年银行存款余额调节表中必须进行,次年不再反映。
在编制银行存款余额调节表时,不论银企余额是否一致,都应逐笔核对明细。
在当月结账中,要特别注意长期存在的未达账项,邮件通知相关负责人处理,抄财务部全体。
基本要求
调节表名称:银行余额调节表。
调节表内容:根据银行对账单、银行日记账和总账上的结账日余额,核对银行余额调节表调节前后的余额及未达账项情况。
调节表截止时间:本周/月截止的最后一个结账日(用友日期)
举例: 1日至每周五/1日至31日
纸质资料提交时间及范围:每周一上午12:00前报送,审核人-李娟,监督人-徐立茜
每月的T+3日下班前报送,审核人-李娟,监督人-徐立茜
特殊银行:中国建行银行北京新源支行营部11001022100053007109 T+4日18:00前报送
银行存款余额汇总表:审核人员当月审核完银行存款余额调节表后,填写《银行存款余额汇总表》,每月一份,与当月银行存款余额调节表一同保存,表格样式如图2
调节表保存:
电子版保存,每个银行账户保存在一个sheet表中,统一保存在同一文档中
保存地址:\\101>.\Document\财务文档\计划财务部内部文件\资金管理\对账单\银行调节表-公共-银行余额调节表-(2011)
纸质版保存,每月将银行存款余额调节表装订成册,统一保存在文件柜中,以备查
格式要求
字体:宋体,10号字
对齐:文本左对齐,常规,靠下
数字:货币,小数点后保留2位,千位使用分格符
标题:居中,以页眉方式插入
签字栏:表格下一行
日期格式:2011年5月24日
表格内容:如图1
图1:
银行余额调节表
图2 :
财务部
2011年6月10日