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3
考号姓名分数
一、单项选择题(每题1分,共100分)
1、股权投资基金运作的阶段有()。
.募资
Ⅱ.管理
Ⅲ.退出
Ⅳ.投资
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D【分析】此题观察股权投资基金的基本运作模式。股权投资基金运作的四个阶段是募资、
投资、管理和退出。
2、以下对于中国证券投资基金业协会的工作职责的说法中,错误的选项是()。
A、依法办理非公然召募基金的登记、存案
B、对违犯自律规则和协会章程的,基金行业协会无权赐予纪律处罚。
C、对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠葛进行调停
D、拟订行业执业标准和业务规范,组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训
答案为B
【分析】此题观察中国证券投资基金业协会的工作职责。对违犯自律规则和协会章程的,基金行
业协会有权赐予纪律处罚。
3、基金业协会选举和免去监事长、副监事长是()的职权。
A、监事会
B、理事会
C、股东会
D、会长
答案为A
【分析】此题观察中国证券投资基金业协会的构成。基金业协会选举和免去监事长、副监事长是
监事会的职权。
4、合伙型基金应依据《合伙公司法》《合伙公司登记管理方法》以及各地工商登记机构的要求由
()指定的代表或许共同拜托的代理人向公司登记机关申请建立登记。
A、一般合伙人
B、有限合伙人
C、全体合伙人
D、基金管理人
答案为C
【答案分析】此题观察股权投资基金的建立流程。合伙型基金应依据《合伙公司法》《合伙公司
登记管理方法》以及各地工商登记机构的要求由全体合伙人指定的代表或许共同拜托的代理人向
公司登记机关申请建立登记,达成名称早先批准、申请建立登记、领取营业执照等有关建立步骤。
5、对于存在活跃市场的投资品种,基金估值的原则不包含()。
A、估值日有市价的,应采纳市价确立公允价值
B、估值日无市价,但近来交易往后经济环境未发生重要变化的,应采纳近来交易市价的最高价
确立公允价值
C、估值日无市价,且近来交易往后经济环境发生了重要变化的,应参照近似投资品种的现行市
价及重要变化因素,调整近来交易市价,确立公允价值
D、有充分凭证表示近来交易市价不可以真切反应公允价值的,应付近来交易的市价进行调整,确
定公允价值
答案为B【分析】此题观察基金估值的原则。对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,
应采纳市价确立公允价值。估值日无市价,但近来交易往后经济环境未发生重要变化的,应采纳
近来交易市价确立公允价值。估值日无市价,且近来交易往后经济环境发生了重要变化的,应参
考近似投资品种的现行市价及重要变化因素,调整近来交易市价,确立公允价值。有充分凭证表
明近来交易市价不可以真切反应公允价值的,应付近来交易的市价进行调整,确立公允价值。
6、投资者转让基金份额的,受让人应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当切合对
()投资者人数的限制规定。
A、单只基金
B、混淆基金
C、钱币基金
D、指数基金
答案为A【分析】此题观察基金份额转让对受让人的基本要求。投资者转让基金份额的,受让人
应当为合格投资者且基金份额受让后投资者人数应当切合对单只基金的投资者人数的限制规定。
7、股权投资基金看管的基来源则有()。
.依法看管Ⅱ.谨慎看管Ⅲ.适量看管Ⅳ.分类看管
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【答案分析】此题观察股权投资基金看管的基来源则。股权投资基金看管的基来源则有:依法监
管原则;高效看管原则;适量看管原则;谨慎看管原则;分类看管原则。
8、公司的经济增添值(EVA)是指公司的税后净利润扣除()后的节余部分。
A、公司债务余额
B、公司的无形财富
C、固定财富折旧额
D、公司的资本成本
答案为D【分析】此题观察经济增添值法。经济增添值(EVA)是一种新式的公司业绩权衡指标,
比较正确地反应了公司在一准时期内为股东创建的价值,即公司价值除了财富的账面价值以外,
还有管理团队经营成就贡献的价值。EVA的基本计算方法为:EVA=税后净营业利润-资本成本。
9、公司董事、监事、高级管理人员应向公司申报所拥有的本公司股份及其改动状况,在任职期
间每年转让的股份不得超出其所拥有限公司股份总数的( );所持本公司股份自公司股票上市交易
之日起一年内不得转让。
%
%
%
%
【答案】D
【分析】公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所拥有的本公司的股份及其改动状况,
在任职时期每年转让的股份不得超出其所拥有限公司股份总数的百分之二十五;所持本公司股份
自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。
10、对于市净率法的说法,错误的选项是()。
A、市净率倍数等于股权价值除以净财富
B、市净率倍数等于每股价值除以每股净财富
C、银行业的估值往常采纳于市净率倍数法
D、制造公司合用市净率法进行估值
答案为D
【答案分析】此题观察相对估值法。选项D错误,市净率倍数法比较合用于财富流动性较高的金
融机构,因为这种公司的净财富账面价值更为靠近市场价值。
11、对于股权投资机构而言,在公司正常可连续经营的状况下,不会采纳()。
A、账面价值法
B、重置成本法
C、清理价值法
D、折现现金流法
答案为C
【分析】此题观察清理价值法。对于股权投资机构而言,清理很难获取很好的投资回报,在公司正
常可连续经营的状况下,不会采纳清理价值法。
12、股权投资基金管理人,起码有()名高管人员应当获得基金从业资格。
A、1
B、2
C、3
D、4
答案为B【分析】此题观察对从业人员从业资格的基本要求。股权投资基金管理人,起码有2名
高管人员应当获得基金从业资格。
13、()最主要的职责是依照基金合同的商定,负责基金财富的投资运作,在有效控制风险的基
础上为基金投资者争取最大的投资利润。
A、基金投资者
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金服务机构
答案为B
【分析】此题观察基金管理人。股权投资基金管理人是基金产品的召募者和管理者,其最主要的
职责是依照基金合同的商定,负责基金财富的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者
争取最大的投资利润。
14、以下不属于流转税的是()。
A、增值税
B、营业税
C、证券交易印花税
D、花费税
答案为C【分析】此题观察股权投资基金的基本税负。流转税是对生产、销售商品或供给劳务过
程中实现的增值额或对规定的营利事业和经营行为以及规定的花费品或花费行为征收的税收,主
要税种有增值税、花费税、营业税。
15、会计师事务所供给的业务有()。
.财务和税务尽责检查Ⅱ.财务会计咨询
Ⅲ.内部控制咨询Ⅳ.估值
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【分析】此题观察会计师事务所。会计师事务所在股权投资基金召募与建立、投资、投资后管理、
项目退出及基金清理等各个阶段中,供给多方面的专业服务,包含审计、财务和税务尽责检查、财
务会计咨询、税务咨询、内部控制咨询、估值等。
16、参加资格认定的()将经过中国证券投资基金业协会网站的从业人员信息公示平台向社会公
示。
.表决人Ⅱ.介绍人
Ⅲ.资格认定结果
Ⅳ.个人基本状况登记表
Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅲ、IV
【答案】C
【分析】参加资格认定的表决人、介绍人及资格认定结果将经过中国证券投资基金业协会网站的
从业人员信息公示平台向社会公示。
17、一旦私募基金管理人作为异样机构公示,即便整顿完成,起码()个月后才能恢复正常机构
公示状态。
A、1
B、2
C、3
D、6
答案为D【分析】此题观察《对于进一步规范私募基金管理人登记若做事项的通告》。依据《关
于进一步规范私募基金管理人登记若做事项的通告》的规定,一旦私募基金管理人作为异样机构
公示,即便整顿完成,起码6个月后才能恢复正常机构公示状态。
18、()等于公司股权价值与净利润的比值。
市现率
市净率
市盈率
市售率
【答案】C
【分析】市盈率等于公司股权价值与净利润的比值(每股价钱/每股净利润)
19、创业投资能够更有效地应付创业公司()等特点。
信息不对称
不确立性高
财富构造以无形财富为主
、II
、III
、III
、IV
、III、IV
、II
、III
、IV
【答案】D
【分析】研究表示,创业投资能够更有效地应付创业公司特别是中小科技公司信息不对称、不确
定性高、财富构造以无形财富为主、融资需求表现阶段性等特点。
20、以下对于股权投资母基金分别风险的说法错误的选项是()。
A、母基金往常会将所召募的资本分别投资于15~25只股权投资基金
B、单只股权投资基金也能够使投资者获取高的多样性
C、分别投资于多只股权投资基金,母基金的投资得以实现多样性
D、单只股权投资基金没法使投资者获取这样高的多样性
答案为B
【分析】此题观察股权投资母基金的作用。经过分别投资于多只股权投资基金,母基金的投资得
以实现多样性,进而投资者能够有效实现风险分别,而单只股权投资基金没法使投资者获取这样
高的多样性。
21、除基金合同还有商定外,股权投资基金应当由()托管。
A、基金托管机构
B、律师事务所
C、会计师事务所
D、基金销售机构
答案为A【分析】此题观察股权投资基金的服务机构。除基金合同还有商定外,股权投资基金应
当由基金托管机构托管。
22、股权投资基金尽责检查中,二手资料采集的步骤是()。
A、鉴别所需的信息→找寻信息源→采集二手资料→资料挑选→资料整理
B、找寻信息源→采集二手资料→资料挑选→鉴别所需的信息→资料整理
C、找寻信息源→采集二手资料→鉴别所需的信息→资料挑选→资料整理
D、找寻信息源→鉴别所需的信息→采集二手资料→资料挑选→资料整理
答案为A
【分析】此题观察尽责检查方法。二手资料采集的步骤是:鉴别所需的信息;找寻信息源;采集
二手资料;资料挑选;资料整理。
23、QFLP在少量城市和地域进行试点,这些试点地域对于()等进行了规定。
.境外投资人的资格认定Ⅱ.境内管理人的资格认定Ⅲ.基金最低规模认定
Ⅳ.结汇流程
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D【分析】此题观察QFLP工作内容。QFLP在北京、上海、天津、深圳、重庆、青岛等少
数城市和地域进行试点,不一样的试点地域对于境外投资人的资格认定、境内管理人的资格认定、
基金最低规模认定、结汇流程等进行了规定。
24、以下股权投资基金的种类中,不属于按组织形式标准区分的是()。
A、公司型基金
B、契约型基金
C、合伙型基金
D、外币股权投资基金
答案为D
【分析】此题观察按组织形式分类。按组织形式分类,股权投资基金能够分为公司型基金、合伙
型基金和契约型基金。
25、跟着私募基金行业的发展日趋壮大,出现了大批涉嫌违规的私募案件,此中多半发生在()。
A、利润环节
B、管理环节
C、召募环节
D、剖析环节
答案为C【分析】此题观察召募方法出台的背景。私募基金行业的发展日趋壮大,与此同时,风
险不停齐集,风险事件陆续裸露,出现了大批涉嫌违规的私募案件,案件波及的主要违纪违规类
型表现为公然宣传、虚假宣传、保本保利润、向非合格投资者召募资本、非法集资、非法汲取公
众存款等,此中多半为发生在召募环节的问题。
26、在股权投资基金的投资及投资后管理阶段,律师供给的服务不包含()。
Ⅰ.辅助基金管理人草拟或批阅与基金投资者有关的法律文件
.辅助达成基金管理人登记和基金存案工作,并依据需要出具相应的法律建议书Ⅲ.依据基金管理人与基金投资者的商务安排,草拟有关的基金法律文件
Ⅳ.依据不一样退出方式的有关法律规定,草拟有关法律文件,参加谈判,辅助基金管理人最大限度地获取合法投资利润
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为C
【答案分析】此题观察律师事务所。
在股权投资基金的投资及投资后管理阶段,
律师供给的服务
包含:就基金的投资领域、投资方向的限制向基金管理人供给咨询服务;
在初步确立拟投资公司
后,律师依照基金管理人的拜托,
勤恳谨慎地对拟投资公司进行法律尽责检查,
提交法律尽责调
查报告或法律建议书,辅助基金管理人剖析投资波及的法律问题微风险;
辅助基金管理人草拟或
批阅与基金投资者有关的法律文件;
在投资后管理阶段,依照基金管理人的拜托,
依据投资法律
文件的商定,保护基金在拟投资公司中的合法权益。
27、以部下于当前我国要求的股权投资基金召募一定执行的程序的有()
。
Ⅰ.特定对象确立
Ⅱ.投资者回访确认
Ⅲ.基秋风险提示
Ⅳ.投资者沉着期
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案为B
【答案分析】此题观察召募流程。当前,我国要求包含股权投资基金在内的各种私募基金的召募
需执行的程序包含:特定对象确立、投资者适合性般配、基秋风险揭露、合格投资者确认、投资
沉着期以及回访确认(非强迫)等步骤。
28、基金托管人不得有的行为包含()。
Ⅰ.侵犯、挪用基金财富
.玩忽职责,不依照规定执行职责
Ⅲ.不公正地对待其管理的不一样基金财富
Ⅳ.从事伤害基金财富和投资者利益的投资活动
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【分析】此题观察基金业务托管。基金托管人不得有以下行为:将固有财富或许别人财富混同于
基金财富从事投资活动;不公正地对待其管理的不一样基金财富;利用基金财富或许职务之便,为
自己或许投资者以外的人牟取利益,进行利益输送;侵犯、挪用基金财富;泄漏因职务便利获取
的未公然信息,利用信息从事或许明示、示意别人从事有关的交易活动;从事伤害基金财富和投
资者利益的投资活动;玩忽职责,不依照规定执行职责;从事内情交易、操控交易价钱及其余不
正当交易活动;法律、行政法例和中国证监会规定严禁的其余行为。
29、公司型基金在领取营业执照后应做的事项包含()。
Ⅰ.刻制公司印章
Ⅱ.申请纳税登记
Ⅲ.开立银行基本账户
Ⅳ.拟订公司章程
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅳ