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花费报销制度
第一部分总则
第一条为了增强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡议全部从实质出发,开源节流、合理控制费
用支出,特拟订本制度。
第二条本制度依据有关的公司会计制度及公司的客观状况,将财务支出类型分为现金报销、银行转账支
出(此中包含日结30天、当月结、月结30天)、冲抵来往支出等等?
第三条本制度合用范围:购物中心发生的每一项经济支出,包含现金支出,转账支出,冲抵账款支出等
等。包含的内容为:发生的每一项波及财务支出的经济业务。详细包含:加工款支出、购货款支出、设计费支
出、协助资料支出、展览展销会订货会支出、装饰装饰支出、采买办公设施及办公用品支出、薪资薪金、职工
福利费、手机话费补贴、培训费、社保费、各项税费、广告费、差旅费、应酬费、维修费、水电费、私车公车
实质发生支出及其余全部波及的财务支出项目。
第四条本制度合用于公司全部职职工。
第五条本花费报销制度波及付款或报销表格为:①花费报销单(除预付款性质及差旅报销外的全部支出
均使用此种报销单),②差旅报销单(发生差旅支出时使用),③付款通知书(波及预付款性质的支出时填
写)。
第二部分花费报销制度
第一条花费报销制度所指的花费是指《总则》第三条除预付款性质支出及差旅报销支出以外的其余全部
波及的经济支出内容。
第二条花费报销流程:即经济业务经办人经济业务发生时填写《花费报销单》一一》部门主管或经理审
批一一》财务复核一一》总经办审批一一》出纳支付报销。流程图解以下:
1
财务部
经办人填写《花费报销单》
第三条花费报销的一般规定
(收条或发票),关于经办人员没有获得原始凭据(收条或发票)的,
一律不予报销,特别状况确属无单据者需预先经总经办在单据上批复赞同。
报销时,经办人员必定要把获得的原始凭据,包含发票、收条或有关单据概括整理好。
采买物件的报销波及到送货单、入仓单还要把送货单、入仓单调起作为附件粘贴在背后做为附件。办公费的报
销没有送货单的应以收款收条或文具采买单等单据一并附在后边。报销时要将原始单据分类、分次、分页整
齐、清楚、折叠粘贴在“报销单据粘贴单”上。
,合理使用花费,若高出估算外或标准外花费,公司不予报
销,若有突发性花费或花费成本高出标准额度的,必经另行赞同后方可实行。
:严格按单据要求项目仔细写,注明附件张数;金额大小写须完好一致(不得涂
改);纲要栏正确而简短注明支出的原因、项目、内容,因为内容较复杂的,也能够在备注栏增补。
严格依照规定的程序审批,报销5000元以上需提早一天通知财务部以便备款。
,必定严格依照花费报销标准报销,超出报销标准,不给报销,予以退回。公司
话费补贴报销标准以下:
公司话费报销标准表
2
财务部
级别项目内容标准
客服专员、电子商务专员手机话费报销50元/月
陈设设计主管、财务主管手机话费报销50元/月
督导、拓展专员手机话费报销100元/月
拓展、督导、招商、客服主管手机话费报销100元/月
经理级别手机话费报销150元/月
总监级别手机话费报销200元/月
(注:上述话费报销标准表只波及有实质业务需要的部门!详细为:品牌部、设计部、拓展部、自营部、电子商务部以及总经办)
7、职工一定在次月6号前,将上月花费在公司报销,禁止逾期。
8私车公用的报销,依如实报实销的原则,关于私车公用所波及的过路费,原则上必定要获得合格的票
据、必定要供给高速公路、收费站的收费收条。波及的行驶里程数按以下标准报销:(油耗计算:
100公里10升油,,则每公里=10*=)
私车公用报销标准表
项目内容报销标准
、关于花费报销所波及的应酬款待费,原则上按以下标准进行报销,超支部门花费自理
应酬款待费报销标准表
3
财务部
应酬内容应酬对象人数花费标准
业务来往意愿客户30元/人/餐
业务来往单店4人以下200元之内
业务来往省代市代4人以下300元之内
工商、税局、银行等外
部宾
600元之内
其余应酬
陪伴人员:主管级以上
客
工商、税局、银行等外
1000元之内
其余应酬
陪伴人员:经理级以上
部来宾
10、报销时间规定:原则上在花费发生后实时填写单据进行报销,原则上一般花费不超出一个礼拜,特别
状况者需做出增补说明。
4
财务部
花费报销单
报销部门:
年代日填
单据及附件共
闲途口
金额(元)中
I
4?
部领
门导
审审
核批
共计卩
金额大写:拾万仟
佰拾元角分"
原借钱:
元心
应退余额:
元心
会计主管
复核
会计
出納
报销人
领款人存
第三部分差旅费报销制度
第一条本部分所指差旅费波及因公出差所波及的花费报销制度。
第二条差旅费报销流程及标准。
公司职工出差分为:
(一)省内出差:当天出差当天返回。
(二)省出门差(长途出差),出差须在外住宿者。
2、职工出差一定经过部门主管赞同,审定后方可出发。
3、出差人员凭赞同的出差申请单向财务部借支相应数额的差旅费,返回后三天内填具差旅费报销
单,报销时须结算清理先前借支款项;为便于审察和查核;不一样部门职工一起出差借钱人按部门分别填报。
注意事项:
①职工出差半途因病、遇不测事故或实质工作需要延时,应实时请示上司赞同。如因私事拖故延时出差
时间,公司将不予报销差旅费,同时考勤做旷工办理。
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