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及答案汇总2
考号姓名分数
一、单项选择题(每题1分,共100分)
1、以下关于股权投资基金法律尽责检查目的的描述,不正确的选项是()。
A、发现和解析目标企业现存的法律问题细风险并提出解决方案
B、确认目标企业的合法成立和有效存续
C、核查目标企业所供给文件资料的合规性
D、提出法律建议书并将之作为准备交易文件的重要依照
答案为C【解析】本题观察法律尽责检查。股权投资基金法律尽责检查更多的是定位于风险发现,
其目的主要有:(1)确认目标企业的合法成立和有效存续;(2)核查目标企业所供给文件资料的
真实性、正确性和完满性;(3)充分认识目标企业的组织结构、财产和业务的产权状况和法律状
态,确认企业产权(如土地全部权)、业务资质以及其控股结构的合法合规;(4)发现和解析目
标企业现存的法律问题细风险并提出解决方案;(5)出具法律建议并将之作为准备交易文件的重
要依照。
2、有限责任企业的股东向股东之外的人转让股权,应该经其他股东过多数赞成。在()状况下,
对该项决议投反对票的股东可以央求企业依照合理的价格收买其股权。
.企业合并Ⅱ.企业分立
Ⅲ.企业连续三年不向股东分配收益,而企业该三年连续盈利
Ⅳ.企业章程规定的营业限时届满,股东会会议经过决议更正章程使企业存续的
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为B【解析】本题观察有限企业股权和股份企业股份的转让规则。有限责任企业的股东向股
东之外的人转让股权,应该经其他股东过多数赞成。有以下状况之一的,对股东会该项决议投反
对票的股东可以央求企业依照合理的价格收买其股权:(1)企业连续五年不向股东分配收益,而
企业该五年连续盈利,并且吻合法律规定的分配收益条件的;(2)企业合并、分立、转让主要财
产的;(3)企业章程规定的营业限时届满也许章程规定的其他解散事甶出现,股东会会议经过决
议更正章程使企业存续的。
3、以下相关私募基金管理人内部控制的说法,不正确的选项是()。
A、应该牢固成立合法合规经营的理念细风险控制优先的意识
B、进行不正当关系交易
C、创建合规经营的制度文化环境
D、培育从业人员的合规与风险意识
答案为B【解析】本题观察《私募投资基金管理人内部控制指引》。依照《私募投资基金管理人
内部控制指引》第九条,私募基金管理人应该健全治理结构,防范不正当关系交易、利益输送和
内部人控制风险,保护投资者利益和自己合法权益。
4、股权投资基金投资协议中的反摊薄条款依照新一轮融资刊行的股数的比率、价格的不相同,可
能采用的方法有()。
Ⅰ.完满棘轮法
Ⅱ.加权平均法
.最小最大后悔值法Ⅳ.简单算术平均法
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案为B
【解析】本题观察投资协议与投资备忘录的主要条款。反摊薄条款依照新一轮融资刊行的股数的
比率、价格的不相同,可能采用完满棘轮法也许加权平均法,在调整达成前,企业不得增资。
5、经过()能及时认识被投资企业可能存在的问题。
A、运用比率解析
B、现金流紧张的表现
C、财务报表损失
D、财产负债表重要改变
答案为A
【解析】本题观察项目追踪与监控。运用比率解析,能及时料及被投资企业可能存在的问题。
6、有限合伙企业最少应该有()个一般合伙人。
A、1
B、2
C、3
D、5
答案为A【解析】本题观察有限合伙企业。有限合伙企业最少应该有一个一般合伙人。
7、企业型基金合同中,与组织形式相关的内容包括()。
.基本状况Ⅱ.股东出资Ⅲ.解散及清理Ⅳ.税务担当
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅲ、Ⅳ
答案为A
【解析】本题观察基金投资者与基金管理人的权益义务关系。组织形式相关主要包括:基本状况;
股东出资;股东的权益义务;入股、退股及转让;股东(大)会;高级管理人员;财务会计制度;
停止、解散及清理;章程的校正。
8、关于股权投资估值的简单价值等式的说法,错误的选项是()。
A、企业价值+现金=股权价值+债务
B、等式中的债务包括要支付利息的负债和不用支付利息的负债
C、现金是从钱币资本总数中扣除用于平常经营所需的现金后剩下的余额
D、一般状况下,节余现金用全部账上的钱币资本代替
答案为B
【解析】本题观察简单价值等式。选项B错误,“债务”与财产负债表中的负债不相同,只包括要
支付利息的负债(如银行贷款),不包括不用支付利息的负债(如应付账款)。
9、对内部控制制度的有效履行担当责任的是()。
A、私募基金管理人最高权益机构
B、私募基金投资人
C、私募基金托管人
D、经营层
答案为D【解析】本题观察《私募投资基金管理人内部控制指引》。依照《私募投资基金管理人
内部控制指引》第三条,私募基金管理人最高权益机构对成立内部控制制度和保持其有效性担当
最后责任,经营层对内部控制制度的有效履行担当责任。
10、当以下()等状况发生时,股权投资基金有官僚求目标企业大股东按早先约定的定价体系,
买回股权投资基金所拥有的全部或部分目标企业的股权。
Ⅰ.目标企业未达到早先设定的业绩目标
Ⅱ.目标企业在一段时间内未能成功实现IPO
Ⅲ.目标企业业务方向发生改正
Ⅳ.目标企业出现了以致实质控制权发生转移的重要事项
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ
答案为C【解析】本题观察投资协议与投资备忘录的主要条款。回购条款,是指当满足早先设定
的条件时,股权投资基金有官僚求目标企业大股东按早先约定的定价体系,买回股权投资基金所
拥有的全部或部分目标企业的股权。回购条款早先设定的触发条件平常包括:(1)目标企业未达
到早先设定的业绩目标;(2)目标企业在一段时间内未能成功实现IPO;(3)目标企业出现了导
致实质控制权发生转移的重要事项等。
11、为加强保护私募基金投资者的合法权益,进一步规范私募基金的募集市场,中国证券投资基
金业协会拟定了()。
A、《私募投资基金信息显露管理方法》
B、《私募投资基金募集行为管理方法》
C、《私募投资基金督查管理暂行方法》
D、《私募投资基金管理人内部控制指引》
答案为B
【解析】本题观察募集方法出台的背景。为加强保护私募基金投资者的合法权益,进一步规范私
募基金的募集市场,中国证券投资基金业协会在对近来几年来私募基金在募集过程中的各种现象、问
题研究和总结的基础上,拟定了《私募投资基金募集行为管理方法》。
12、()委托外包机构睁开外包活动前,应付外包机构睁开尽责检查。外包机构应具备睁开外包
业务的营运能力细风险承受能力。
基金管理人
基金倡导人
基金托管人
基金拥有人
【答案】A
【解析】基金管理人委托外包机构睁开外包活动前,应付外包机构睁开尽责检查。外包机构应具
备睁开外包业务的营运能力细风险承受能力。
13、股权投资基金投资者分为()。
.专业投资者Ⅱ.一般投资者Ⅲ.个人投资者
Ⅳ.机构投资者
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为A
【解析】本题观察募集行为管理。投资者分为专业投资者和一般投资者。
14、()在供给募集服务的过程中,应将基金管理人的基金募集资料及时完满地供给给潜藏基金
投资者。
A、基金销售机构
B、基金募集机构
C、基金财产保留机构
D、基金份额登记机构
答案为A
【答案解析】本题观察基金销售机构。基金销售机构在供给募集服务的过程中,应将基金管理人
的基金募集资料及时完满地供给给潜藏基金投资者,全面如实显露投资风险及可能的投资损失,
不得隐瞒任何重要信息,不得对募集资料中的信息作出任何误导性陈述。
15、基金托管人不得有的行为包括()。
Ⅰ.入侵、挪用基金财产
.玩忽职责,不依照规定履行职责
Ⅲ.不公正地对待其管理的不相同基金财产
Ⅳ.从事损害基金财产和投资者利益的投资活动
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为D
【解析】本题观察基金业务托管。基金托管人不得有以下行为:将固有财产也许他人财产混同于
基金财产从事投资活动;不公正地对待其管理的不相同基金财产;利用基金财产也许职务之便,为
自己也许投资者之外的人牟取利益,进行利益输送;入侵、挪用基金财产;泄露因职务便利获取
的未公开信息,利用信息从事也许明示、表示他人从事相关的交易活动;从事损害基金财产和投
资者利益的投资活动;玩忽职责,不依照规定履行职责;从事内幕交易、控制交易价格及其他不
正当交易活动;法律、行政法规和中国证监会规定严禁的其他行为。
16、关于信息显露的严禁性规定,以下不正确的选项是()。
公开显露也许变相公开显露
虚假记录、误导性陈述也许重要遗漏
采用拥有可比性的数据本源和方法进行业绩比较
诋毁其他基金管理人、基金托管人也许基金销售机构
【答案】C
【解析】股权投资基金进行信息显露时,不得存在以下严禁行为:公开显露也许变相公开显露;
虚假记录、误导性陈述也许重要遗漏;对投资业绩进行展望,违规承诺收益也许担当损失;诋毁
其他基金管理人、基金托管人也许基金销售机构;登载任何自然人、法人也许其他组织的庆贺性、
奉迎性或介绍性的文字;采用不拥有可比性、公正性、正确性、声威性的数据本源和方法进行业
绩比较,任意使用“业绩最正确”“规模最大”等相关措辞;法律、行政法规、中国证监会和中国
证券投资基金业协会严禁的其他行为。
17、在某些状况下,投资机构在投资时可以作为投资工具的有()。
.可变换优先股Ⅱ.可变换债券
Ⅲ.非可变换优先股Ⅳ.债券
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅲ、Ⅳ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案为A
【答案解析】本题观察项目追踪与监控。在某些状况下,投资机构在投资时会以可变换优先股或
可变换债券作为投资工具。
18、睁开股权投资基金业务,必定严格遵守以()方式向特定的合格投资者募集的原则,严禁保
底保收益。
A、公开
B、定向
C、非公开
D、非公开定向
答案为C【解析】本题观察股权投资基金合规营运与非法集资的界限。睁开股权投资基金业务,
必定严格遵守以非公开方式向特定的合格投资者募集的原则,严禁保底保收益。否则简单触犯非
法吸取公众存款罪、集资诈骗罪等刑事责任。
19、私募基金管理人、私募基金托管人应该如实向投资者显露的信息不包括()。
A、投资收益分配
B、基金担当的花销和业绩酬金
C、可能存在的利益矛盾状况
D、基金管理人及其从业人员相关信息
答案为D【解析】本题观察投资运作。依照《私募投资基金督查管理暂行方法》第二十四条,私
募基金管理人、私募基金托管人应该依照合同约定,如实向投资者显露基金投资、财产负债、投
资收益分配、基金担当的花销和业绩酬金、可能存在的利益矛盾状况以及可能影响投资者合法权
益的其他重要信息,不得隐瞒也许供给虚假信息。
20、合伙型基金的投资者人数最高限制是()人。
【答案】C
【解析】目前,我国股权投资基金投资者人数限制以下:
(1)企业型基金:有限企业不高出50人、股份企业不高出200人。
(2)合伙型基金:不高出50人。
(3)契约型基金:不高出
200人。
21、股权投资基金管理人的核心竞争力在于()。
A、投资研究
B、获取收益
C、财产保留
D、会计核算
答案为A
【解析】本题观察基金服务业务。股权投资基金管理人的核心竞争力在于投资研究。
22、关于不存在活跃市场的投资品种,基金估值的原则是()。
A、估值日有市价的,应采用市价确定公允价值
B、估值日无市价,但近来交易今后经济环境未发生重要变化的,应采用近来交易市价确定公允
价值
C、基金管理人应依照详尽状况与基金托管人进行约定,按最能适合反响公允价值的价格估值
D、应采用市场参加者宽泛认同,且被过去市场实质交易价格考据拥有可靠性的估值技术确定公
允价值
答案为D
【解析】本题观察基金估值的原则。对不存在活跃市场的投资品种,应采用市场参加者宽泛认同,
且被过去市场实质交易价格考据拥有可靠性的估值技术确定公允价值。
23、上市交易的股票(含A、B股)推行价格涨跌幅限制,即在一个交易日内,除上市首日证券
外,上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得高出()。
%
%
%
%
【答案】B
【解析】上市交易的股票(含A、B股)推行价格涨跌幅限制,即在一个交易日内,除上市首日
证券外,上述证券的交易价格相对上一交易日收市价格的涨跌幅度不得高出10%,其中,ST和*ST
股票的涨跌幅限制为5%。
24、关于股权投资基金尽责检查基本流程的说法,错误的选项是()。
A、撰写尽责检查报告要依照必然的格式与内容要求,不相同的股权投资基金要求、大体框架均不
同
B、内部复核平常采用项目组内部复核与项目主管领导的复核两个层次
C、项目尽责检查报告总结(结论)须经项目组谈论经过,如存在不相同建议,也应向决议者报告
D、项目主管领导的复核是项目组内最高等其他复核,在出具正式尽责检查报告前,对尽责检查
项目组作出的重要判断和在准备报告时形成的结论作出客观谈论和把关
答案为A
【答案解析】本题观察尽责检查方法。撰写尽责检查报告要依照必然的格式与内容要求,不相同的
股权投资基金要求有所不相同,但大体框架近似。
25、一旦私募基金管理人作为异常机构公示,即使整改达成,最少()个月后才能恢复正常机构
公示状态。
A、1
B、2
C、3
D、6
答案为D【解析】本题观察《关于进一步规范私募基金管理人登记若做事项的通知》。依照《关
于进一步规范私募基金管理人登记若做事项的通知》的规定,一旦私募基金管理人作为异常机构
公示,即使整改达成,最少6个月后才能恢复正常机构公示状态。
26、我国股权投资基金的自律组织是()。
A、证券登记结算企业
B、上海证券交易所
C、深圳证券交易所
D、中国证券投资基金业协会
答案为D
【答案解析】本题观察自律组织。中国证券投资基金业协会是我国股权投资基金行业的自律组织。
27、因未备案首只私募基金产品而被注销登记的私募基金管理人可按要求重新申请私募基金管理
人登记,对吻合要求的申请机构,将在()网站上公示私募基金管理人的基本状况。
A、中国银行业督查管理委员会
B、中国证券督查管理委员会
C、中国证券业协会
D、中国证券投资基金业协会
答案为D
【解析】本题观察因未备案首只私募基金而被注销管理人登记的结果。因未备案首只私募基金产
品而被注销登记的私募基金管理人若因实质业务需要,可按要求重新申请私募基金管理人登记。
对吻合要求的申请机构,中国证券投资基金业协会将以在官方网站公示私募基金管理人基本状况
的方式,为该申请机构再次办结登记手续。
28、企业型基金的收益分配为(),收益分配的时间安排灵便性相对较()。
A、“先分后税”;高
B、“先分后税”;低
C、“先税后分”;低
D、“先税后分”;高
答案为C
【解析】本题观察股权投资基金组织形式的选择。企业型基金的分配为“先税后分”,即按年度
缴纳企业所得税此后,依照企业章程中关于收益分配的条款进行分配,收益分配的时间安排灵便
性相对较低。
29、境内股权投资基金向境外目标企业投资,应第一拿到()的同意或备案文件。
A、外汇管理部门
B、商务部门
C、国有财产管理部门
D、发展改革部门