文档介绍：财务规章制度及流程
编制:财务部审核:01 批准:02
受控状态:受控
生效日期:
目录:
一、峰值物料及商务系统物资采购、货款支付流程
二、峰值物料及商务系统物资存货管控
三、费用报销
四、固定资产及低值易耗品等管理
五、应收账款确认及收款
六、开票资料的抬头
七、账务报销相关要求
八、附则
一、峰值物料及商务系统物资采购货款支付流程
二、峰值物料及商务系统物资存货管控-商务系统物资
三、费用报销
1、差旅费的报销流程
2、差旅费报销标准
注:1、如当晚在出差途中未产生住宿费和餐费,报销时应扣除住宿和餐费补贴。
2、报销时须注明实际用餐情况,凡对方公司或本公司招待就餐时,不享受餐费报销。
3、对于多人一同出差,提倡同性合住,原则上要求经理及以下人员同性合住,同住者只能按照一个人标准计算住宿费用。
4、因工作需要超出差旅费补助标准的,需总经理批准(通用审批)后方可实报实销。
5、住宿费凭实际发生票据作为报账的原始依据在限额内进行报销;餐费和交通费在限额内按实际发生额进行报销,餐费可不提供票据,但交通费必须凭实际发生票据作为报账的原始依据(优选公共交通,出行不方便或时间紧急可乘坐出租车)。
6、出差人员费用在费用标准内据实报销,总监以下人员不得乘坐飞机;乘座火车及汽车时,车程在6小时以内只能报销火车二等座及普通汽车车费,车程在6小时以上至多只能报销硬卧车火车车费。若乘坐飞机的费用比二等座及其他方式便宜,可报销。其他原因需要乘坐飞机,需提前请示总经理(通用审批)批准。
7、员工出差,如因个人原因未在规定时间返回或者延误,所产生的费用由员工自行承担。同时造成工作延误,按照考勤制度进行处理。
8、差旅费报销包含票据有①自填的报销单②交通发票③餐宿发票及汽车耗油票④特殊情况说明书面申请审批表(包括出差申请表)。具体要求如下:
次,金额不得涂写或模糊;
②除餐补以外的差旅相关费用都必须获得正规发票,贴票规则是:一交
通票报销时须按出差的时间顺序粘贴(出差时间长可分天分期各贴一张), ③住宿及油票与交通票分开贴,报销汽油费按实际使用公里数的油耗进行报销,要求附上出差前和出差结束时汽车油表公里数的照片;
④特殊情况书面申请:以A4纸书写打印均可,亦需叠成与报销单一样大小附后。
9、如在报销差旅费中票据遗失,不予报销;
10、员工在参加公司安排的短期学****培训等,如已安排食宿的,只报销来回路费,不发放餐费和交通费补贴。
11、各城市之间人员临时性支援或外派(一般情况下10天内),只报销来回路费,未提供住宿的,可报销住宿费;
12、出差期间除以上报销标准之外不再发放任何补贴,取消原在工资表中发放出差补贴;
13、出差以跨地级市为标准、出差前需要填写出差申请单、交人事部备档;
14、财务人员有权对不按上述规定程序办理的拒绝报销。
3、招待费报销流程
4、招待费报销标准
/人/次
注:1、招待费用的内容:包括用于招待客户、供应商、外联单位等非公司内部员工的的餐饮费、娱乐费、赠送礼品费以及其他相关的费用。
2、费用限额标准(以对方来人总数计算限额) :
3、若我方多人陪同的,报销标准按其中级别最高