文档介绍：2015年年终资金分配计划工作方案
为做好2015年年终资金分配工作,确保年终资金分配工作规范、有序进行。特拟定本工作方案。
年终资金回笼计划
1年终资金回笼款项:(1)工程款(2)工程质保金(3)投标(履约)保证金
(4)农民工保证金(5)其他应收款
2、加大竣工项目跟踪审计,预排竣工项目审计进度表,能在年度内完成项目决算审计的,力争完成项目决算审计;
3、在建项目按照已完工程进度、合同约定收款比例,及时报送月度工程款申请,及时回笼资金;
4、加大保证金、其他应收款的催收力度,做到能收则收;
5、年终资金回笼计划,由财务部根据相关部门提供数据及资料,负责计算编报2015年度年终资金回笼计划,提请经理办公会讨论确定报总经理批准。
6、年终资金回笼计划确定后,落实责任人,各分公司经理负责本区域项目的资金回笼工作,确保资金回笼金额足额到账,公司相关部门积极配合。
二、年终资金分配计划
年终资金分配款项:
(1)材料款(2)机械使用费(3)应付职工薪酬(4)内部专业分包
(5)单包劳务(6)开票税费(7)检测费用(8)汽车费用
(9)招待费用(10)管理费用(11)财务费用(12)间接费用
仓库费用(14) 租赁费(15)春节费用(16)其他费用
三、年终资金分配时间要求
2015年年终资金分配时间:从2015年11月1日至2016年2月6日止;
年终资金分配计划:截止2015年10月末账面余额加上11月份、12月份、2016年元月份实际发生金额和预测金额之和作为分配基数,根据合同约定付款比例结合公司实际资金情况,与供应商、承包商约谈付款额度确定年终资金付款计划;
四、资金分配计划报送审核
材料采购款、机械使用费年终资金分配计划,由项目部报送,经分公司审核后报送公司物资部审核,根据合同约定付款条件、结算方式和对方协商一致原则确定年终资金分配计划。机械使用费包括台班(台时)和出包工程,台班(台时)费单独填报。
内部专业分包已完工程量或提供劳务量的填报:以项目部为单位填报,经分公司审核报公司工程部、劳务部审核,根据合同约定付款条件、结算方式和对方协商一致原则确定年终资金分配计划
(1)竣工项目:
(a)已竣工验收内部专业分包工程量,截止10月31日对应报送而未报送的内部完工结算单的,由项目部视同预估工程量或劳务量报送。
(b)对已报送完工结算单的专业分包已完工程量或提供劳务量,由经营部负责填报。
(2)在建项目:
(a)在建已完(分部)工程量或提供劳务量的预测数由项目经理(或负责人)负责填报预估工程量或劳务量,要分年度、分栏填报,严格划清成本年度界限,填报时应分别按止2015年度累计完成工程量和劳务量和2016年元月当期完成工程量和劳务量分栏填报。
(b)分包工程:已完工程量预测数,原则上由分包方报送,工程部和项目预算员负责审核。填报时要列示合同施工方单位全称,分包的工程内容,便于核查项目收入与成本的配比。
(3)完工结算单
(a)对已审(内部专业分包)审定单,在2015年10月31前未报送财务部记账的,要求及时完善相关签字、审批手续,在10月31日前报财务部记账,截止10月31日仍未报送的,视同“内部专业分包结算单已审未报”填报,由项目预算员负责填报,经部门负责人审核。
(b)对已报未审内部专业分