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今年,我,厶\司根据集团加强成本控制的统一部署,采取各种措施强
化内部管理,增收节支。半年来,通过增产增收措施,在提高劳动生产率、
加速资金周转、增加盈利方面取得了较好效果。根据我公司的具体情况,现
将生产、利润、成本三方面的经济活动进行初步分析。
一、经济指标完成概况
工业总产值:完成153万美元,为年计划的7453%,比上年同期7
增长15%。7
产品产量:2甲产品:(标准套),%,
%;乙产品:完成917件,%,比上年
%;丁产品:完成155副,%,比上年同期增
%。
垒员劳动生产率:为316美元/人,比去年同期提高2810%。5
产品销售收入:,%,比上年
%。
利润:5
实现利润总(1),%,比上年同期增长1
%。
应缴(2),为年计划的63%,
元(已按期缴纳);,已全部按期缴纳。应上半年利润
,已全部按期缴纳。
企(3),比上年全年实际所得增长55%,9其中,分
。
成本:,%;百元
,%。
.资金:,%,比上
%。
,%。
,
元。
在以上各项指标中,工业总产值、利润、资金周转已分别超过了历史最
高水平。
二、生产任务完成情况分析
从产品结构变化看:
表1××公司产品结构对比表
产品名本年1~6月占上年同期占比本年比上年
称比重重
%%%
%%%
丙%%+%
丁%%+%
其他%3%%
从增产比重看:
表2××公司产品增产情况
产品名称本年比上年增产(万美占增产百分
元)比
%
%
%
%
%
从完成供货合同看,乙、丙产品均在90%以上,而甲仅完成53%。以上
数值表明,我公司上半年抓乙和丙的增产效果较好,成绩显著。这两种产品
产值的增长占全部增产的70%。甲产品虽然亦有增产,但幅度不大,同年计
划相比还未过半。在结构上,%下降到今
%,同时由于不能严格执行供货合同,拖期交货情况较为突出,从
而影响了经济效益的全面提高。因此,如何组织好甲产品生产,按时保完质
成供货合同,不断满足市场需要,成为下半年摆在我公司面前极为紧迫的任
务。
三、利润指标分析
.产品1销售利润因素分析
表3××公司产品销售利润因素分析表
影响因单位本年1~6月实上年同期实本年比上影响利润总
素际际年额
销售收美元522678392+129+15
入700987638
销售成本%+-1515
率
销售现金%+-8154
其中:+
—
—
增产、提高劳动生产率使百元产值中的工资成本相对下降。其中,工资
%,%。%,
从而抵消了工资、费用的下降,%。
.按产品类别分析单位产品平均材料成本2
表6××公司单位产品平均材料成本
主要产品名单位本年实际上年实际本年比上
称年
田美元/+
乙美元/+
丙美元/+
从上表看出,每一种产品的原材料上升幅度都较大。其中甲产品每单位
,,
元,按总产量计算,材料总成本共上升43694美元。
××公
司
××××年×月×日