文档介绍：财务情况说明书
财务情况说明书
合肥宏达有限责任公司是国有企业,增值税一般纳税人。主要产品有:A产品、B产品和C产品。开户银行是工行合肥市大钟楼支行。企业法人代表刘伟。
一、企业生产经营情况说明:
本公司有两个基本生产车间;一车间和二车间。一车间生产A产品,二车间生产B产品和C产品,各种产品所耗原材料均为开工时一次投入,单步骤大量生产各主要产品。
本年十二月A产品完工50箱,B产品完工45箱。销售A产品100箱,B产品200箱,。
二、利润分配及资金变动情况
,, 万元,销售费用为 , 万元,财务费用 , 万元,公允价值变动损溢为2万元,,营业利润总额126万元,,,,其中国家资本224万元,D公司法人资本金96万元;期末增加资本金45万元,是C公司以固定资产对我公司的投资。,,,2012年末所有者权益为
。
三、反映企业经营情况的重要财务指标
1、资产负债率指标
,,资产负债率为23 %;,,资产负债率为23%。资产负债比率较期初有较大的提高,表明企业长期偿债能力有所下降,但企业利用债权人提供资金进行生产经营活动的能力有了较大的提高。
2、流动比率指标
,,,,, 。我厂流动比率较高,短期偿债能力较强,但是企业持有的闲置现金数额较大,从而影响企业资金的有效利用,降低了企业的盈利能力。
3、应收帐款周转率指标
,应收帐款平均余额 ,。本企业应收帐款周转率较好,我公司的应收账款的运营效率尚可。
4、存货周转率指标
,,。我企业的存货周转率不是很高,与行业水平有一定差距,说明存货资产的营运能力较低。
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5、营业利润率
,, %。该指标越高,反映企业销售收益水平越高,获利能力越强。
6、资本收益率
,,%,资本金利润率越高,表明企业权益资本的获利能力较强。
四、对本期下期财务状况发生重大影响的事项说明
固定资产增加对财务状况发生的影响。二车间购入设备一台,。新设备的投入必将增加二车间B产品的生产能力,同时应做好生产资金的准备和增加销售的市场开拓。
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