文档介绍：财务出纳工作流程
出纳人员应当有一份自己的工作流程表,才能使工作有条不紊,也不会在忙碌的工作中迷失方向。
出纳工作的每日流程一般是:
上班第一时间,列明昨日未办完事项,检查现金库存,查询银行存款余额。
请示领导或财务主管对当日资金的收支安排,在当日工作安排簿上一一列明。
根据领导批示办理付款手续,付款依据必须真实、完整、合理,超越权限范围的付款要求应当报送相应的领导审批。
办理各种收款事项,应当注意收入计算的准确性,明确收入来源。
对收、付款单证进行检查,补齐手续并分类。
根据收、付款单据,编制记帐凭证。
根据记帐凭证,逐日逐笔按顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐,并每日结出余额。
逐笔注销工作安排簿中已完成事项。
下班前进行库存现金盘点,做到帐实相符。
对银行支票进行清点,核实当日银行收支金额。
对发票、收据等进行清点,合适当日相关业务。
对未完成的经济也列明待处理。
编制出纳日报表,反映单日资金收支情况。
临下班前,检查保险柜、抽屉是否锁好,资料凭证是否收好。
2、出纳工作每周流程
对于收支业务频繁的大中型企业,为了提高工作效率和便于资金安排,通常以每周为一个出纳工作周期。出纳工作的每周流程大致是:
星期一:各部门及结算单位报送付款申请或付款通知书。【扩展阅读篇】
工作总结格式一般分为:标题、主送机关、正文、署名四部分。
标题。一般是根据工作总结的中心内容、目的要求、总结方向来定。同一事物因工作总结的方向——侧重点不同其标题也就不同。工作总结标题有单标题,也有双标题。字迹要醒目。单标题就是只有一个题目,如《我省干部选任制度改革的一次成功尝试》。一般说,工作总结的标题由工作总结的单位名称、工作总结的时间、工作总结的内容或种类三部分组成。如“××市化工厂1995年度生产工作总结”“××市××研究所1995年度工作总结”也可以省略其中一部分,如:“三季度工作总结”,省略了单位名称。毛泽东的《关于打退第二次***高潮的总结》,其标题不仅省略了总结的单位名称,也省略了时限。双标题就是分正副标题。正标题往往是揭示主题——即所需工作总结提炼的东西,副标题往往指明工作总结的内容、单位、时间等。例如:辛勤拼搏结硕果
——××县氮肥厂一九九五年工作总结——
前言。即写在前面的话,工作总结起始的段落。其作用在于用简炼的文字概括交代工作总结的问题;或者说明所要总结的问题、时间、地点、背景、事情的大致经过;或者将工作总结的中心内容:主要经验、成绩与效果等作概括的提示;或者将工作的过程、基本情况、突出的成绩作简洁的介绍。其目的在于让读者对工作总结的全貌有一个概括的了解、为阅读、理解全篇打下基础。
正文。正文是工作总结的主体,一篇工作总结是否抓住了事情的本质,实事求是地反映出了成绩与问题,科学地总结出了经验与教训,文章是否中心突出,重点明确、阐述透彻、逻辑性强、使人信,全赖于主体部分的写作水平与质量。因此,一定要花大力气把立体部分的材料安排好、写好。正文的基本内容是做法和体会、成绩和缺点、经验和教训。
1)成绩和经验这是工作总结的目的,是正文的关键部分,这部分材料如何安排很重要,一般写法有二。
一是写出做法,成绩之后再写经验。即表述成绩、做法之后从分析成功的原因、主客观条件中得出经验教益。