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财务管理的自查报告.docx

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财务治理的自查报告1
学校组织相关人员就近两年来学校的财务收、支治理工作和学校内掌握度仔细进展了全面自查。在自查中,我们严格根据文件规定的要求,逐项开展,现将自查状况报告如下:
一、财务内部掌握制度建立和执行状况
我校能严格根据上级财政部门、省教育厅的规定,开展财务活动,在每项经济事务中,能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务治理内部掌握制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序,形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监视和制约机制。二是建立了财务治理人员掌握责任机制。在每一项财务制度中,都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职,共同完成好学校财务的治理工作,确保财务收支治理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中,严格根据财务人员分工表达不相容职务相互分别、相互制衡的原则办事,坚持“收支有据”的原则,严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程治理,做好财务治理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度,工会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。
通过学校制度建立与实施,极大地提高了财务治理人员的政治素养与业务素养,增加了财务治理意识,正是如此,我校的财务治理工作在制度和法规的约束下,操作标准。
二、财务收支治理状况
建立各类会计及相关人员的岗位责任制,明确各岗位的职责和权限合理设置岗位,顽强制约和监视,建立健全收费和支出治理制度。
收入治理:学校收入包括财政预算的公用经费拨款、事业收入。
1、学校严格执行上级的收费规定。近年来,在收费过程中,严格执行国家规定的收费范围和标准,并使用符合国家规定的合法票据。除此之外,学校没有向学生收取其他任何费用。在收费时,实施“收支两条线”的治理规定,没有截留或擅自坐支应交款项,更没有隐匿不报的现象。
2、学校的一切收费行为都做到有章可循,有据可依,全部收入都开列合法的收据,很好的制止了一切乱收费现象的发生。
3、学校的一切收入均按要求入帐,并准时纳入学校开设的银行帐户。严格根据会计法规和制度执行,进展统一治理和核算。从而标准了学校资金运作行为、增加了对学校资金的监管力度,消退坐支、截留、挪用资金的隐患,提高了资金使用效率。
支出治理:学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用。
1、学校能依据年初支出预算开支经费,确保了公用经费的使用发挥了最大效益。严格根据学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随便扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,能根据相关规定提取工会经费。外出培训、学****等费用能根据规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人担当的费用,学校不予报销。
2、学校办公用品的选购均由学校总务处负责,大宗物品的选购均按程序办理,纳入政府选购。
3、全部支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作,确保了资金合理使用。
4、在经费支出过程中,全部原始凭证合理、合规,做到了内容真实、完整,凭证合法,手续齐全。
三、资产的治理
合理设置岗位做到不相容职务分别,出纳不得兼任稽核、票据治理、会计档案治理和收入支出等账目的登记工作,出纳应具备会计根底学问和娴熟操作计算机的力量。
学校现金收入,能准时存入银行;学校备用金,根据财务治理的要求,实行限额治理。出纳人员能准时做好现金日记帐,并与会计月末定期对帐,确保了证帐帐相符,帐物相符。没有挪用现金的现象发生。
银行存款:学校严格遵守银行存款的治理制度,按规定开设并治理好银行帐户。支票、银行印鉴实行专人治理。能按要求做好存款帐并与银行准时对帐。学校收支没有帐外循环,私设“小金库”的现象。财产物资按上级有关部门的规定,设立固定资产,建立了专项治理制度。全部财产物资均按申请购置、实物验收、入库登记、使用、修理、处置等制度执行。每年定期对固定资产进展清理,按相关规定对报损、报废的财产进展申报、审批,做到了帐帐相符,帐物相符。通过自查,学校的资产治理标准,没有铺张铺张现象发生、也没有发生过财
产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备准时。对财政的专项资金能根据资金的用途用好、用实。通过自查,国家对我校的贫困生助学金补助,对于这项专款,在上级下拨经费到帐后,学校马上将经费足额发放到受助学生手中。杜绝了挤占挪用的违规行为发生。对于其他往来款项,学校能根据相关规定和财务制度办理。
四、自查取得的成效
本次通过对学校内部掌握制度和财务收支治理工作的自查,取得了很好的效果。一是领导高度重视,对本次自查思想熟悉到位,工作措施到位。二是在学校内部掌握制度和财务治理方面,工作实在,各项制度根本健全,并能得到很好的落实。保证了学校教育教学工作的正常运转,不断提高了学校的办学质量。今后,我们将进一步严格执行财务治理的规章制度,完善学校财务内控的长效机制,努力做好学校财务治理工作,力争再上新台阶。
五、自查中存在的问题及整改措施
1、有些规章制度不完善,制度陈旧,不适合现在的财务治理体系。在这次自查中,对现有不完善的制度进展了修改和完善,建立健全了各项财务治理制度。
2、对会计人员的工作状况检查的力度和深度不够,在这次自查中,依据我校的相关制度结合实际状况制定检查规划,明确奖罚规定,将此作为年终考核的重要一项。
3、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,在实施内部监视制度和内部掌握制度时,还未能完全到达《会计法》所规定的
要求,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做的更好。

财务治理的自查报告2
依据集团公司工会《关于转发开展工会财务大检查工作的通知》要求,xx公司高度重视,结合公司实际,积极全面开展工会财务大检查工作,现将工会财务治理自查自纠状况报告如下。
一、高度重视、成立领导小组
接到集团通知后,xx公司准时下发《xx公司工会财务大检查实施方案》,并成立财务大检查工作领导小组。公司财务部和党群工作部相互协作,根据全国总工会规定的检查内容、范围、时限和要求,马上开展自查自纠工作。
二、自查自纠根本状况
经过自查自纠发觉,xx公司工会单独设立银行账户X个,有X名兼职工会会计人员。在工会经费收入方面,工会经费各项收入合法合规,不存在账外账;每年均根据集团公司工会要求准时、足额上缴工会经费;与财政、税务准时对账、入账。在工会经费支出方面,工会经费各项收入严格根据八项规定及《党政机关厉行节省反对铺张条例》执行,不存在***旅游、大吃大喝支出;不存在超标准、超范围开支、转嫁或摊派相关费用的状况;不存在挪用***和小金库状况;不存在根本建立、修理改造、购置效劳或货物未按规定招投标和执行集中选购支出的状况;本级收到的各项补助资金均为专款专用,未转变资金用途;工会凭证不存在涂改伪造发票状况。在工会经费预算方面,xx公司工会每年均按时开展工会财务预算编制工作,不存在超预算开支、无预算开支的状况;追加、调整预算程序合法合规;重大开工程均经过本级工会领导集体讨论打算。
会计人员职业资格方面,xx公司工会会计岗位根据不相容职务相分别的原则设置,编制有会计岗位职责说明书,岗位职权清楚。会计核算方面,严格根据《会计法》、《会计根底工作标准》要求执行,会计档案、票据、财务专用章保管均符合规定。现金、银行存款治理方面,现金治理符合《现金治理暂行条例》,银行存款治理符合《人民币银行结算账户治理方法》,支付结算符合《支付结算方法》;不存在多头开设银行结算账户、将单位款项以个人名义在金融机构存储、出借银行账户、将基层工会账户并入单位行政账户的状况。
三、稳固自查自纠工作成果
xx公司将连续做好自查自纠工作,积极迎接集团公司工会抽检,以财务大检查为契机,进一步完善内部掌握机制,防范和杜绝违法违规行为发生,确保工会资产、资金安全有效运行。同时全面总结财务大检查工作,针对财务大检查过程中发觉的问题,仔细分析讨论,找出缘由缺乏,并依据集团公司工会有关规定,制定整改措施和解决方案,仔细整改落实,确保此次财务大检查工作卓有成效。
财务治理的自查报告3
依据《xxxx省教育厅关于公布xxxx年度xxxx省高等学校省级精品课程名单的通知》(鲁教高字[xxxx]8号),我院《财务治理》课程被评为省级精品课程(序号130,课程负责人王炳华),精品课程名单公布以后,课程负责人带着本课程组全体教师,依据《xxxx省教育厅关于公布xxxx年度xxxx省高等学校省级精品课程名单的通知》(鲁教高字[xxxx]5号)中的有关规定,考虑最近公布和修订的《企业会计准则》、《企业财务通则》、《公司法》、《证券法》、《合伙企业法》、《个人所得税法》、《企业破产法》、《企业所得税法》等法规文件规定、最新版的中级会计资格《财务治理》辅导教材和教学反应,对该课程进展建立和治理,现在建立期已达一年,依据《关于进展20xx年度省级精品课程检查的通知》(鲁教高处函[20xx]52号),在对该课程的总体建立、经费使用、支撑网站运行、网页访问、课堂录像全程上网、网上教学资料更新等状况进展仔细自查的根底上,特拟定该课程的自查报告如下:
一、总体建立
依据鲁高教字[xxxx]5号文件有关省级精品课程建立和治理的规定,课程负责人向学院报送了该课程的20xx年度建立任务书,明确了该课程20xx年度在教学内容、录像上网详细安排、教学队伍、实践教学、教学条件、课程特色等方面的详细任务,并提报了该课程的建立经费预算,明确了本课程的最终建立目标,该课程建立任务书通过了学院的专家评审,现已依据建立任务书的内容,对该课程的各方面进展了仔细的建立,经过一年的努力,根本完成了该年度的建立任务。详细的任务分工如下:
参与建立人担当任务
课程负责人总体建立、教学录像
主讲教师教学录像
付俊花教学大纲和实训大纲修订
逄俊杰教学内容更新
徐晓囡****题自测的更新
高巍支撑网站运行
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