人力资源成本分析.docx

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人力资源成本分析
年度人力资源成本分析报告
一、年度人力资源情况
类别
年初人数
年末人数
入职人数
离职人数
全职人员
兼职人员
总人数
二、公司人力资源成本各项目统计
项目名称
总额
备注
薪酬
福利
社保
税金
培训费用
招聘费用
总计
薪酬:包括月度工资、加班奖金、季度绩效工资、年终奖金。
福利:包括餐食补贴、交通补助、通讯补助、年度旅游费、活动费用等。
社保:包括各项社保项目养老保险、医疗、失业等由单位承担部分。
税金:包括因员工薪酬发生的企业所得税。
培训费用:指员工参加各种培训而产生的费用。
招聘费用:指各类招聘活动产生的费用。
三、人力资源成本分析

(1)计算公式:人力成本/收入
(2)所代表的意义:人力成本占销售额的百分比。
(3)结果分析
公司的人力费用占比:
收入(元)
人力成本(元)
人力费用占比

(1)计算公式:利润/人力成本
(2)所代表的意义:反映在人力方面投入的每一元薪资能创造出多少元利润。
(3)结果分析
公司的人力资本投资报酬率:
利润(元)
人力成本(元)
人力资本投资报酬率

(1)计算公式:利润/员工人数
(2)所代表的意义:反映每一个员工能创造多少利润。
(3)结果分析
公司的人力资本效率:
利润(元)
人数(人)
人力资本效率(元/人)

公司整体:
人数(人)
人力成本
人力费用占比
人力资本
人力资本效率
(元)
投资报酬率
(元/人)
结果说明
人力成本占收入总额的%
在人力上每投入1元,可创造元利润
每个人可创造元利润