文档介绍：增值税纳税申报表
(小规模纳税人适用)
纳税人识别号:
纳税人名称(公章): 金额单位:元至角分
税款所属期: 年月日至年月日填表日期: 年月日
一、计税依据
项目
栏次
本期数
本年累计
应税货物及劳务
应税
服务
应税货物及劳务
应税
服务
应征增值税不含税销售额
1
税务机关代开的增值税专用发
票不含税销售额
2
税控器具开具的普通发票不含
税销售额
3
销售使用过的应税固定资产不
含税销售额
4(4≥5)
——
——
其中:税控器具开具的普通发票不含
税销售额
5
——
——
(三)免税销售额
6=7+8+9
其中:小微企业免税销售额
7
未达起征点销售额
8
其他免税销售额
9
(四)出口免税销售额
10(10≥11)
其中:税控器具开具的普通发票销售
额
11
二、税款计算
本期应纳税额
12
本期应纳税额减征额
13
本期免税额
14
其中:小微企业免税额
15
未达起征点免税额
16
应纳税额合计
17=12-13
本期预缴税额
18
——
——
本期应补(退)税额
19=17-18
——
——
纳税人或代理人声明:
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的,我确定它是真实的、可靠的、完整的。
如纳税人填报,由纳税人填写以下各栏:
办税人员: 财务负责人:
法定代表人: 联系电话:
如委托代理人填报,由代理人填写以下各栏:
代理人名称(公章): 经办人:
联系电话:
主管税务机关: 接收人: 接收日期:
增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料
税款所属期: 年月日至年月日填表日期: 年月日
纳税人名称(公章): 金额单位:元至角分
应税服务扣除额计算
期初余额
本期发生额
本期扣除额
期末余额
1
2
3(3≤1+2之和,且3≤5)
4=1+2-3
应税服务计税销售额计算
全部含税收入
本期扣除额
含税销售额
不含税销售额
5
6=3
7=5-6
8=7÷