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黄爱颖贾培刚摘要:天津市电力公司为了满足城镇居民日益提高的缴费多元化需求,建立起了多种缴费渠道,同时融合电动汽车、其他公用事业缴费等缴费业务,多元化缴费将成为发展的必然趋势,研究多元化缴费情况下的资金安全管理在现阶段尤为重要。从多元化缴费情况下自有资金往来的交易受理,到资金入账各个环节,对存在的资金安全风险进行分析,研究利用哪些技术和管理手段加强监督和管理,保障资金安全。
关键词:多元化缴费;资金风险;资金安全管理
作者简介:黄爱颖(1970-),男,湖北恩施人,天津市电力公司,高级工程师;贾培刚(1972-),男,陕西眉县人,天津市电力公司,高级工程师。(天津300010)
中图分类号:F272?文献标识码:A?文章编号:1007-0079(2012)06-0134-02
经过多年的建设,天津市电力公司已经建立起多种缴费渠道,并对电力款项收缴进行了有效的管理,为了满足城镇居民日益提高的缴费多元化需求,必然要扩充缴费渠道的建设。随着电动汽车等新业务的发展,多元化缴费情况下需要将电费与电动汽车充换电费统一缴费渠道,实现电力融合缴费;同时为进一步提升客户服务水平,开展更多新型业务开拓市场,需要与公用事业缴费业务对接,实现水、电、气、通信、有线电视等大融合缴费业务。
然而现有营销缴费渠道的应用标准各成体系,资金清算依赖于渠道分工,服务渠道无法共享,各缴费渠道缴费业务、服务标准、营销账务处理标准不统一,多元化缴费情况下从有资金往来的交易受理到资金入账各个环节都存在多方面的资金安全风险,研究多元化缴费情况下的资金安全在现阶段尤为重要。
一、资金安全风险分析
下面从多元化缴费情况下资金往来的交易受理,到资金入账各个环节以及账户管理来分析存在的资金安全风险。
多元化情况下扩展了缴费渠道,这些缴费渠道给用户的缴费带来了很大的便捷,但同时也带来了较大的风险,最直接的风险就在于收费风险,通常体现在费用收取和收费撤还两大方面:
(1)费用收取。现金仍然是多元化缴费主要的结算方式,多元化缴费情况下要扩展第三方代收机构收费,对于非电力机构、非金融机构,在代收电费结束后,电费资金未及时归集,导致收费现金被截留挪用或者直接被携款潜逃等造成电费资金安全风险。同时为了提高缴费便捷性、降低现金风险,拓展了POS刷卡结算方式,如果代理商使用未经授权的POS终端进行收费,可能产生虚拟收费,不仅将增加手续费成本,而且还可能造成资金流失,形成资金风险。
(2)收费撤还。第三方代收机构代理商收费员在日终交接前将当日的收费进行冲正,并没有真正将现金退还给缴费用户,虚假撤还,私自将收取的现金截留挪用,造成资金流失。用POS刷卡代替现金缴费,能有效避免资金挪用等问题,但会存在代理商操作员恶意撤还退费,套取现金,造成资金损失。
多元化缴费情况下要实现电费、电动汽车充换电费以及水、电、气、通信、有线电视等公用事业缴费的大融合缴费业务,从单一的电费资金管理到多渠道大融合缴费业务的资金管理,如果各渠道缴费分别进行资金账户管理,容易造成资金利用率不高、资金的使用存在安全风险,资金管理将陷入混乱。
交易对账是对日终代收交易记录的核对,代理商代收电费结束后,如果不及时对多种缴费渠道支付进行交易对账,存在单边账无法及时处理,致使交易信息不真实的问题,容易造成资金安全风险。
代理商代收缴费资金到达电力公司开设的银行账户时,银行应及时提供对账单信息,电力公司根据事先约定的规则获取对账单进行资金对账处理。如果资金对账不及时,可能形成虚假进账或者没有及时存入专户,造成资金流失,形成资金风险。
多元化缴费情况下存在代收其他公用事业费用,电力账户需要与其他资金账户划转,进行资金对账处理,如果资金对账不及时,也会造成资金流失,形成资金风险。
二、加强资金安全管理的对策
针对以上对多元化缴费情况下的资金安全风险分析,提出从以下几方面加强资金安全管理。
(1)费用收取风险控制。多元化缴费情况下需要加大社会化的缴费渠道建设,例如居民比较便捷的小区、超市、商店部署POS缴费终端。采用保证金策略可以有效避免这些资金风险,加强代理商资金安全管理。
第三方代收机构在收取电费前预先向电力公司支付保证金,进行收费时,其收取的费用将从保证金余额中扣减,允许代理商收取不超过保证金金额的费用,并对代理商进行合同化管理,对不及时进行资金解款及客户投诉的代理商终止其代理商资格。通过保证金管理可以把代理商费用回收的风险降到最低,确保代理商收费资金安全。
为了更合理有效地管理代理商缴费,通过代理商缴费用户范围、缴费区域范围及单笔最大缴费金额等缴费规则细化代理商缴费管理粒度,从而避免代理商恶意虚拟缴费,有效控制代理商收费风险。
对于通过POS刷卡方式缴费,需要严格控制POS终端授权认证,通过安全证书发放、身份验证等方法杜绝代理商使用未经授权的POS终端进行收费,从根源上控制POS刷卡风险。
(2)收费撤还风险控制。为了有效控制代理商收费员在日终交接前将当日的收费进行虚拟冲正,私自将电费资金挪用截留,应建立代理商撤还规则,需要细化代理商撤还管理力度,严格控制收费撤还。
针对信用较好的代理商可以允许在一定的撤还规则内进行撤还,而信用较差的代理商则要限制其撤还,只允许用户到电力营业厅进行撤还;同时撤还时需要用户确认信息,进行二次鉴权(如通过随机短信将二次鉴权密码发送到客户手机上,客户通过输入该二次鉴权密码进行再确认),通过撤还金额比对、异常提醒、电话稽查确认等方法极大降低撤还风险。
撤还规则可以为在收费后一定时间内允许撤还、不超过当日最大撤还次数、不超过单笔最大撤还金额、不超过单日累计撤还金额、实行流程化管理等。
POS刷卡撤还时,通过用户确认信息严格控制单方撤还,避免以现金方式对POS刷卡交易进行撤还退费,有效降低POS刷卡风险。
(3)代理商信用管理。建立代理商信用管理也是加强代理商管理的一个有效办法。制定代理商信用评价标准,建立评级制度,通过代理商的缴费情况、撤还情况、解款及时情况、单边账情况、对账情况等对代理商进行科学的信用评价,并根据代理商信用等级制定其保证金、缴费规则策略。对信用较好的代理商可以适当放宽代理商保证金缴纳额度,允许在一定金额或比例范围内透支,扩大缴费用户范围,加大电费回收速度等;对于信用较差的代理商,需要加强保证金管理,冻结保证金、缩小缴费范围,直至终止其代理商资格,有效降低资金风险。
多元化缴费情况下通过对现有缴费渠道集成,与电动汽车充换电费统一缴费渠道,实现电力的融合缴费;与公用事业缴费业务对接,实现水、电、气、通信、有线电视等大融合缴费。
多元化缴费情况下应在银行开设统一的账户,对大融合缴费所有费用进行管理,实行统一账户、统一结算,有效解决不同用途下资金的混乱管理,提高资金对账效率、资金使用效率和效益,从而提高资金安全。
多元化缴费情况下需要加强资金对账管理,实现电力公司收费信息与银行回单自动匹配对账处理,加快资金核对速度,降低资金安全风险。
资金到账后,银行向多元化缴费平台提供纸质文档或电子文档格式的对账单,资金到账信息根据事先约定的规则,录入、导入或直接通过系统对接获取对账单,并对其进行管理。资金到账后多元化缴费平台根据对账单中资金来源等信息匹配对应的对账规则,与银行进行对账。实现自动匹配对账处理,减少人工干预成本,提高资金核对速度。同时需要加强对统一账户与各渠道缴费账户的对账,及时准确进行资金划转,避免资金流失,降低资金安全风险。
多元化缴费情况下加强资金实时监控也是有效降低资金安全风险的重要手段。通过对交易过程中产生的资金数据进行监管、对异常的资金数据进行合理的统计分析,并及时对异常情况进行预警,通过电话稽查确认,保障交易资金的安全。同时加强解款情况、对账情况监控,掌握银行账户资金信息,通过查询核对确认数据,可以对所有银行账户进行实时监控,能随时掌握资金的流向,有效防范了资金风险。
(1)加强渠道交易资金情况监控。对通过外部、内部渠道的各种缴费方式进行交易的过程中的资金流量情况、资金流走向进行实时监控,并对可疑资金流及时作出预警处理,降低资金安全风险。
(2)加强业务交易资金情况监控。加强对业务交易过程中的资金流量情况、资金流走向的实时监控,并对可疑资金流作出及时预警处理,降低资金安全风险。
(3)加强解款情况监控。加强对解款资金、未解款资金和存在资金安全回收风险的解款数据的实时监控,确保当日及时解款,保证资金回收速度,降低资金风险。
(4)加强对账情况监控。加强对交易对账及时性、已解款未对账的资金的实时监控,及时处理单边账,保证交易数据真实性,对存在回收风险的数据进行统一管理,从而提高资金到账及时率,规避资金风险,确保资金安全。
(5)加强资金划转监控。加强对统一账户与各渠道缴费账户的资金划转信息的实时监控,对异常划转信息进行及时预警处理,确保资金安全。
三、结语
多元化缴费情况下要统一缴费渠道、实现渠道资源共享,实现电费、电动汽车充换电费、其他公用事业缴费业务等大融合的缴费业务,费用类别多、缴费方式多样化、资金风险高,资金安全管理复杂。
经分析,通过采取加强收费风险控制、统一账户管理、加强对账管理及资金监控等一系列措施,可以有效降低资金安全风险。结合以上措施建设多元化缴费平台系统,同时完善内部流程规范、完善代理商合同条款等,并最终将这些对策具体落实到工作流程及执行人员,才能有效控制风险,保障资金安全。
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(责任编辑:刘丽娜)
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