文档介绍：第四章商业银行经营与管理
第一节商业银行经营与管理概述
一、商业银行经营与管理的含义★★★
商业银行是以货币和信用为经营对象的金融中介机构。
商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织与营销。
商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。
1. 商业银行经营的内容
(1)负债业务的组织与营销。(2)资产业务的组织与营销。(3)中间业务和表外业务的组织与营销。
2. 商业银行管理的内容
(1)资产负债管理(2)资本管理(3)风险管理(4)财务管理(5)人力资源开发与管理
二、商业银行经营与管理的原则和关系
(一)商业银行经营与管理的原则---------三性原则
1. 安全性(首要原则) ——尽可能地减少风险
2. 流动性(1)资产的流动性:银行资产在不受损失的条件下迅速变现的能力。
(2)负债的流动性:银行能够及时以较低的成本获得所需资金的能力。
3. 效益性(又称盈利性)——追求盈利是商业银行经营的核心目标。
(二)商业银行经营与管理的原则之间的关系---------------------既对立统一又有矛盾。
安全性是前提,流动性是条件,效益性是目的。
1. 流动性与安全性成正比;但流动性、安全性与盈利性成反比。
2. 安全性是经营的前提,是经营管理原则之首;流动性是实现安全的必要手段;盈利性是商业银行的经营目标。
总体要求:商业银行要在保证安全性和流动性的前提下,追求最大限度的利润。
(三)我国商业银行的经营与管理原则的发展变迁--------------经历四个阶段:
(1)单一的贷款“三原则”(20世纪80年代初)
(2)专业银行的贷款管理原则(20世纪90年代)
(3)经营与管理“三原则”的初步确定
1995年《商业银行法》经营管理原则在我国初步确立:“效益性、安全性、流动性”
(4)经营与管理“三原则”的调整
2003年12月17日修订为:“安全性、流动性、效益性”
(四)我国商业银行的审慎经营规则
2006年10月第十届人大第二十四次会议通过的《银行业监督管理法》规定:“银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则”。
审慎经营原则,又称审慎性经营,包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。
审慎性,源于会计上,是指企业的会计核算应当尽可能建立在稳妥可靠的基础上,尽可能减少经营者的风险负担,办法是尽可能低估企业的资产与收益,对可能发生的损失和费用则给予充分估计。
商业银行审慎经营:是指以审慎会计原则为基础,真实、客观、全面地反映金融机构的资产价值和资产风险,负债价值和负债成本、财务盈亏和资产净值以及资本充足率等情况,真实、客观、全面地判断和评估金融机构的实际风险,及时监测、预警和控制金融机构的风险,从而有效地防范和化解金融风险,维护金融系统安全、稳定的经营模式。
【例题1:单选】商业银行经营的首要原则是( )。
【答案】B
【例题2:多选】商业银行经营目标的矛盾有( )。
【答案】AC
第二节商业银行经营
一、商业银行经营概述
商业银行的经营是对其所开展的各种业务活动的组织和营销。
组织——更多地表现为物质(机构、人员、设施)方面的组合、构成,表现为业务的运营;
营销——更多地表现为脑力的活动和无形资产的创造。
二、商业银行经营的组织:业务运营
(一)传统的业务运营模式
1. 概念:以层级管理为特征,以层级中的每一个业务单位(网点)为基础,以业务前后台一体为核心的方式。传统经营模式的特点是网点的会计核算型。前台;后台
2. 优点:前后台紧密结合,业务处理快捷等;
3. 缺点:由于风险控制的要求,后台各个流程环节都必须配备人员,单人业务量不饱满,人工成本高。
(二)新型的业务运营模式
1. 新型的业务运营模式的核心就是前后台分离。前台由会计核算型转为服务营销型(产品营销、柜台服务、风险控制);后台主要负责核心业务系统运行维护,集中处理非实时业务批量交易、财务核算、业务稽核监督。
2. 新型业务运营模式的优点: 
①前台营业网点业务操作规范化、工序化; ②实现业务集约化处理;
③实现运营效率提升; ④提高风险防范能力; ⑤可以降低成本。
(三)商业银行业务运营模式的最新发展:电子银行
1. 概念:电子银行是依托于现代通讯技术、计算机技术和网络信息技术,利用面向社会公众开放的通讯通道或开放型公众网络,以及银行为特定自助服务设施或客户专用网络,向客户提供的离柜式银行服务的一