文档介绍：第一部分改革篇
我早在年就指出“:金融改
革的步子要迈大一些。要把银行真正办成银行。”年初,邓
小平同志在视察上海时又说“:金融很重要,是现代经济的核心。金
融搞好了,一着棋活,全盘皆活。”我国经济改革的重点之一就是
要搞好金融改革,而金融改革的主要内容就是专业银行企业化。专
业银行企业化,是“把银行真正办成银行”,是真正发挥银行作为
“现代经济的核心”作用的战略性选择。
党的十四届三中全会提出,专业银行要逐步向商业银行过渡。
年月日颁布、月日正式实施的《中华人民共和国商
业银行法》,以及月份召开的全国银行业经营管理工作会议,标
志着专业银行企业化从理论探索和个别试点阶段步入实质实施阶
段。专业银行向政策性银行划转了政策性业务,并在领导体制、组
织管理、计划、资金、财务等方面均迈出了可喜的步伐,突出表现
在:一是确立了经营管理体制改革的目标。大多数行在法人授权的
基础上,建立了一个总行垂直领导,以二级分行为基本核算单位,
总行和一、二级分行经营管理、统一调度资金、统一核算的商业银
行经营管理体制;二是加强了资金的统一调度和集中管理。加强了
全行统一调度资金的力度,增强了总行和一级分行资金调度能力
和集中资金保支付、保重点的能力;三是改革了信贷管理制度,新
增贷款全部实行风险度管理。在划分总行一、二级分行贷款审批管
①《邓小平文选》第三卷第页。
②《邓小平文选》第三卷第页。
理权限的基础上,成立了贷款审批委员会或审贷小组,多数行建立
了贷款签批人责任制,实行了审贷分离;四是积极推行资产负债比
例管理。在实行限额的资产负债比例管理取得了成功经验基础上,
开始向全面的资产负债比例管理迈出实质性步伐;五是初步建立
了内部监督机制。加强了稽核监督职能,扩大了业务稽核范围,强
化了稽核手段。由于进行了上述的改革,专业银行的经营管理发生
了较大的变化,开始逐步与国际惯例接轨。在经营思想上,效益性、
安全性、流动性观念明显增强,工作重点向加强经营管理和提高资
金使用效益转移;在资金筹集上,既注重增加存款总量,又注意调
整存款结构,降低筹资成本;在资金运用上,初步改变了过去争规
模、争指标的倾向,开始注重贷款的风险和收益,强调集中资金保
重点;在竞争上,金融服务意识和金融产品创新能力有所增强。
专业银行向国有商业银行转变虽然取得了一定的成效,但同
时也面临不少问题,存在许多困难,表现在以下四个方面:一、行政
干预。由于历史原因,某些行政干预困扰着专业银行的经营,不仅
干扰了银行独立经营的自主权,而且也给银行的信贷资产带来了
严重的隐患和危害。随着形势的发展,行政干预的方式也在不断地
发生变化,一是由过去强硬的“逼迫式”变为劝、诱、卡等“胁迫式”;
二是从贷前干预向贷后发展,干预不再局限于资金的投向,已渗透
到银行收贷、收息、落实债务等环节。行政干预成为市场经济条件
下专业银行向商业银行转轨的一道障碍;二、不良资产。由于国有
企业特别是国有大中型企业普遍不景气,亏损、保本、盈利各占
,加上企业信用意识淡薄,千方百计逃废银行债务,导致信贷资
产质量不断恶化。三、无序竞争。由于中央银行监管职能的弱化,
各专业银行在竞争上出现混乱无序的局面。一是盲目争夺地盘,乱
设机构,乱拉客户,乱挖墙脚,导致企业多头开户等现象屡禁不止;
二是表现在利率上,视国家利率政策于不顾,乱浮乱抬利率,搞贴
水,给回扣,拉公款私存,扰乱金融秩序;三是在结算上相互筑堤设
卡,彼此拦截资金、压票、压单,造成结算渠道人为梗阻;四是在宣
传上自吹自擂,相互攻击,贬低别人,抬高自己。无序竞争导致银行
费用支出上升,效益下滑,信誉受损,同时也为逃债单位和个人钻
空子开了“绿灯”。四、产权改革。目前四大专业银行基本上还是维
持计划经济时期的模式,产权是百分之百的国有,所有权与经营权
模糊。虽然《商业银行法》明确规定,商业银行实行“四自”经营,但
由于笼统的是“国家的”这种传统体制,导致货币经营者不可能是
真正意义上的法人,在业务上也不能自主经营,自担风险;在资金
上也不能自求平衡,自我约束;在财务上也无法真正实现自负盈
亏。上述问题只是专业银行商业化改革中遇到的表现较为突出的
问题,其它方面的问题还很多,本篇重点探讨研究五个问题。
进一步深化商业银行改革
专业银行商业化,是我国金融改革的战略目标。首先,要针对
目前各专业银行经营管理体制中存在的各种弊端和问题,进一步
深化商业银行内部改革,创造自身的企业化环境。