文档介绍：目录
财务中心职能定位
当前财务管理面临的难题与挑战
09年财务工作目标
09年财务重点工作规划
行动计划
KPI指标
组织架构及人员编制
费用预算
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一、财务中心职能定位
企业愿景/使命
财务职能
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企业愿景三:
成为上市公司
企业使命六:
完善流程管理系统
整合优化资源配置
实现高效运营
记录/报告
资金
税务
预算
审计
上市
IT信息
财务中心关键职能描述
记录及报告:对企业各业务单元、各职能部门的经济业务活动及其财务收支活动进行实时记录、跟踪和综合、连续反映,正确计算成本耗费及经营成果,定期报告并进行相关分析。
资金管理:平衡筹资与经营、投资资金的需求,维护合理的资信水平;根据投资及生产经营的需要统筹安排资金作业并使之符合财务手续;对业务终端的资金收入作业实施序时连续、完整的监控。
税务筹划及税务管理:合理进行税务筹划并组织实施;办理各种纳税作业;维护税企关系。
预算管理:预算体系维护;组织并汇编预算;预算分析及检讨。
内部审计:报表评价;经济活动监督;内控及风险评审;重大项目评估。
上市管理:寻募投资伙伴,上市业务管理。
IT信息管理:IT信息环境的建设与维护;ERP企业资源系统的建设与维护。
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二、当前财务管理面临的难题与挑战
财务职能定位不清晰;核算及管理基础薄弱,尚未形成规范、完整、连续的会计方法体系和报告体系;财务流程繁杂但不成体系;整体税务筹划等财务规划力不足。
财务系统与业务系统信息割裂;业务系统信息不完整、不全面;对业务终端的财务管控方法、手段比较落后。
ERP项目推进与业务重组项目重叠、交织;预算管理机制的引入与重组业务的推进和核算平台的过度过度、转移重叠、交织。
会计主体较多且与业务组织和法律主体不匹配,相互交叉、嵌套。
尚未建立多层次、有效的与现代企业制度相匹配的内控体系。
人员、团队素质参差不齐、背景不一,且核心团队成员在公司服务时间普遍偏短,与公司快速发展及管理升级的要求有较大的差距。
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三、2009年财务中心工作目标
实现公司的价值最大化。
即通过业务计划、预算,资金管理,报告体系,内部控制以及绩效管理等手段,建立规范有效的财务管理体系,促使公司经营活动和财务活动的效率与效果提升,保证企业内各业务单元和职能部门高效、步调一致地前进,实现整体协同效应,实现企业整体资本的最大增值。
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终极目标,使命
三、2009年财务中心工作目标
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目标1
完成业务重组
使美尚业务符合上市规范
目标2
导入预算管理体系
提升企业的规划、控制、沟通、协调和绩效管理能力
目标4
完善核算基础
有效降低财务风险,为经营管理决策提供及时、准确、系统的财务信息支持
目标3
导入ERP系统
建立基于信息技术基础的企业决策、计划、控制与绩效评估的全方位、系统化的管理平台
四、2009年财务中心重点工作项目
业务重组的规划及推进
建立并完善预算管理体系
导入ERP企业资源系统
规范会计核算基础,完善管理报告体系
检讨、梳理并优化财务流程
合理进行税务筹划
加强IT信息的基础化建设
加强财会及IT团队建设
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五、行动计划
重点工作项目
主要行动计划
责任部门
业务重组的规划及推进
投资合作部
建立并完善预算管理体系
,组织编制、审核、汇总预算,调整、修正预算
预算控制部
预算控制部
导入ERP企业资源系统
(与财务系统对接)
信息部
(与财务系统对接)
信息部
规范会计核算基础,完善管理报告体系
财务部
财务部
、优化管理报告
财务部
检讨、梳理并优化财务流程
,优化资金、资产、库存及价格管理流程
财务部
合理进行税务筹划
财务部/投资管理部
加强IT信息的基础化建设
、系统及数据安全管理
信息部
信息部
加强财会及IT团队建设
中心各部门
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五、行动计划(推进表)
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项目
起止时间
工作任务
责任部门/责任人
2009年上半年
2009下半年
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2
3
4
5
6
7
8
9
10
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业务重组项目规划与推进,上市前期准备工作的研究与落实
-
,对执行情况进行连续跟踪、落实
投资合作部