文档介绍：武汉理工大学
硕士学位论文
论我国商业银行业的操作风险管理
姓名:方苏立
申请学位级别:硕士
专业:企业管理
指导教师:程
20080401
摘要现代商业银行在经营发展过程中面临着各式各样的风险,风险管理的好坏决定了商业银行经营的成功与否。风险管理是商业银行最核心的竞争力。根据《巴塞尔资本协议》,现代商业银行风险分为信用风险、市场风险及操作风险。信用风险与市场风险很早就引起商业银行的重视,并形成了一整套完整的风险管理理念和风险管理模式,但对操作风险的研究和关注相对滞后。近年来,随着全球经济一体化速度的不断加快,银行经营规模和交易范围的不断扩大,商业银行的操作风险问题凸现。国际上,商业银行操作风险大案要案不断爆发,年掳腿被嵩凇缎伦时拘椤分凶钪照浇ú僮鞣缦漳扇敕缦兆时的计算和监管框架,并规定为操作风险分配一定比例的资金用于操作风险的防相比较国外而言,我国商业银行业对操作风险的关注则更晚,对操作风险的管理还只能说刚刚起步,在近年内才真正得到重视,从而对操作风险还未能有一个全面、系统的认识,在此情况下,无论是在操作风险管理理念,还是操作风险管理架构,抑或是操作风险管理手段上,均存在很大缺陷,这已成为制约国内银行业操作风险管理的主要障碍。同时,由于商业银行从业人员操作风险意识薄弱,风险管理方法比较落后,管理经验不足,近几年由操作风险引起的大案要案频频发生,给我国造成了严重的经济损失,既影响了商业银行的社会形象,也影响了正常的社会秩序。因此,如何正确认识操作风险,借鉴国际先进管理经验,吸取管理失败的教训,建立科学有效的操作风险管理体系,提高操作风险管理水平成为我国商业银行亟待解决的问题。本文首先阐述了操作风险的定义、分类与特点,以及操作风险管理的发展历程、原则、度量方法和基本流程,并针对我国商业银行操作风险的具体表现形式进行分析,指出我国商业银行业操作风险形成的内部原因和外部原因,表明我国商业银行加强操作风险管理的重要性和紧迫性。随后分析了我国商业银行业操作风险管理的现状和存在的问题,展望了其未来的发展趋势。在此基础之上,论文第四部分从内部建设和外部监督两个层面、七点内容构建了我国商业银行操作风险管理的框架,提出了改进我国商业银行操作风险管理的路径。关键词:商业银行;操作风险;管理流程;度量方法范。
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壶茎:丝歪壶:丝独创性声明日期垒椋篬出盛:丝关于论文使用授权的说明本人声明,所呈交的论文是本人在导师指导下进行的研究性工作及取得的研究成果。据我所知,除了文中特别加以标注和致谢的地方外,论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果,也不包含为获得武汉理工大学或其它教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所作的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。研究生签名:本人完全了解武汉理工大学有关保留、使用学位论文的规定,即:学校有权保留送交论文的复印件,允许论文被查阅和借阅;学校可以公布论文的全部内容,可以采用影印、缩印或其它复制手段保存论文。C艿穆畚脑诮饷芎笞袷卮斯娑导师签名:
。在巴塞尔新资本协议中将市场风险、信用风险和操作风险列为银行业三大风险之一,并将操作风险纳入到最低资本监管要求,从而推动了操作风险管理的发展。由于我相对低下,导致操作风险损失事件频繁发生,事实表明,近年来操作风险造成的损失仅次于信用风险造成的损失。年中国工商银行河南省分行爆发的亿元票据大案,年审计暴露的交通银行锦州分行谠2涣即詈讼浮⒛虾;9谠F蟀敢及各行曝光的一系列经济案件,都说明操作风险的危害日益严重,应引起管理层的高度重视。因此,如何在推动操作风险文化建设、建立操作风险管理组织结构、提高操作风险度量技术等基础上提高操作风险管理水平、防范操作风险成为我国商业银行业的当务之急,这正是本论文的研究目的所在。从理论上讲,商业银行操作风险的研究对丰富和发展金融风险理论特别是商业银行的风险理论有着积极的意义,操作风险属于银行风险体系的重要组成部分,其发生机制、补偿机制、控制方法等具有鲜明的特点。然而,长期以来理论界对商业银行操作风险的研究比较滞后,还没有形成一种具有权威性、科特点、成因、对策展开研究,其研究成果无疑会为商业银行操作风险理论研究从实践上讲,商业银行操作风险研究对我国商业银行存在的问题,采取的应对措施进行了深入的探讨。而商业银行操作风险管理的现状就是观念不清,概念模糊,盲目性大,短期行为严重,加之风险控制措施缺位等,导致商业银行操作风险在银行实际业务中频频发生,已经到了非控制不可的程度。本