文档介绍：出纳2013年述职报告
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出纳工作流程及细则
现金业务
银行业务
报销的基本流程
自我总结
目录
一、出纳的工作流程:
1、办理银行存款和现金的领取。
2、负责支票、收据以及财务印鉴的管理。
3、做银行账、现金账及日月报表。
4、负责报销、往来汇款的工作。
5、整理、黏贴、装订凭证及一些临时工作。
二、现金业务 1、现金的收付,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到***予以没收,由责任人负责。 2、现金一经付清,领款人必须在现金领取簿确认并签字,多付或少付金额,由责任人负责。 3、把每日收到的大额现金送到银行。不得“坐支”。
现金领取簿
4、每日做好日常的现金
盘存工作,做到账实相符。
每日向总经理和副总经理
上报现金日报表,下班前
将现金与重要物品交还总
经理(或放于保险柜)。
5、一般不办理大面额现
金的支付业务,如有特殊
情况需审批(或转账)。
出纳日报表
2017/10/30
三、银行业务  1、日常的网银付款和窗口付款时,做到审核
无误后方可付款,尤其是大额材料款和人工
费由我和会计进行双重复核后方可付款。 2、逐笔认真将金额登记到各个银行明细账中,
通过网上银行及时核对各银行余额。
3、办理各个银行年检等业务。
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每张付款单据都要经过层层审核,确保单据内容与原始票据的真实性后才能付款。
无总经理和副总经理签字的票据出纳有权拒付付款并退回。
四、完整的报销签字流程
2017/10/30
正规的报销单据要求
1、报销单据“摘要内容”应用黑色签字笔填写
清楚、完整, 不得过于简单。
2、报销单据必须提供正规发票或(有效附件)。
3、报销必须是原件报销,不可用复印件代替。
4、报销单据不得涂改,大小写必须一致。
5、领款人、经手人、领导必须签字。
6、重要内容和批注不得用铅笔。