文档介绍：编码规则:322 借贷方差额:
**** ** ** 经过试算已平衡
科目代码总帐科目明细科目借贷期初余额(借方) 期初余额(贷方) 科目
级次
1001 现金借 1
1002 银行存款借 216, 1
100201 银行存款工行借 2
100202 银行存款农行借 2
1009 其他货币资金借 1
1101 短期投资借 1
1102 短期投资跌价准备贷 1
1111 应收票据借 1
1121 应收股利借 1
1122 应收利息借 1
1131 应收账款借 1,998, 1
113101 应收账款逸凡咨询借 1,998, 2
113102 应收账款逍遥网络借 2
113103 应收账款公司甲借 2
113104 应收账款公司乙借 2
113199 应收账款其他借 2
1133 其他应收款借 9, 1
113301 其他应收款龙逍遥借 9, 2
113302 其他应收款龙逸凡借 2
113303 其他应收款 aluo 借 2
113350 其他应收款其他借 2
1141 坏账准备贷 1
114101 坏账准备应收帐款贷 2
114102 坏账准备其他应收款贷 2
1151 预付账款借 1
1161 应收补贴款借 1
1201 物资采购借 1
1211 原材料借 1
1221 包装物借 1
1231 低值易耗品借 1
1232 材料成本差异借 1
1241 自制半成品借 1
1243 库存商品借 1
1244 商品进销差价借 1
1251 委托加工差价借 1
1261 委托代销商品借 1
1271 受托代销商品借 1
1281 存货跌价准备贷 1
1301 待摊费用借 20, 1
1401 长期股权投资借 1
1402 长期债权投资借 1
1421 长期投资减值准备贷 1
142101 长期投资减值准备长期股权投资减值准备贷 2
142102 长期投资减值准备长期债权投资减值准备贷 2
1501 固定资产借 521, 1
1502 累计折旧贷 1
1505 固定资产减值准备贷 1
1601 工程物资借 1
1603 在建工程借 1
1605 在建工程减值准备贷 1
1701 固定资产清理借 1
1801 无形资产借 1
1805 无形资产减值准备贷 1
1815 未确认融资费用借 1
1901 长期待摊费用借 1
1911 待处理财产损溢借 1
191101 待处理财产损溢待处理流动资产损溢借 2
191102 待处理财产损溢待处理固定资产损溢借 2
2101 短期借款贷 20, 1
2111 应付票据贷 1
2121 应付账款贷 2,443, 1
2131 预收账款贷 1
2141 代销商品款贷 1
2151 应付工资贷 1
2153 应付福利费贷 6, 1
2161 应付股利贷 1
2171 应交税金贷 1
217101 应交税金应交增值税贷 2
21710101 应交税金应交增值税_进项税金贷 3
21710102 应交税金应交增值税_已交税金贷 3
21710103 应交税金应交增值税_转出未交税金贷 3
21710104 应交税金应交增值税_减免税款贷 3
21710105 应交税金应交增值税_销项税金贷 3
21710106 应交税金应交增值税_出口退税贷 3
21710107 应交税金应交增值税_进项税额转出贷 3
21710108 应交税金应交增值税_进口抵减内销产品应纳税额贷 3
21710109 应交税金应交增值税_转出金交增值税贷 3
217102 应交税金未交增值税贷 2
217103 应交税金应交营业税贷 2
217104 应交税金应交消费税贷 2
217106 应交税金应交所得税贷 2
217107 应交税金应交土地增值税贷 2
217108 应交税金应交城市维护建设税贷 2
217109 应交税金应交房产税贷 2
217110 应交税金应交土地使用税贷 2
217111 应交税金应交车船使用税贷 2
217112 应交税金应交个人所得税贷 2
2176 其他应交款贷 1
2181 其他应付款贷 1
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