文档介绍：出差、外派员工、店员报销管理制度
一、目的
规范差旅费及招待费用的报销,控制费用支出。
二、范围
本制度适用于公司的全体员工。
三、职责
财务部负责本制度的制定、执行、修订及解释。
四、内容
(一)报销要求
(1)报销时间:各项费用必须于费用发生后一周内填写《费用报销单》或《差旅费报销单》并附上相关票据到财务办理报销手续,超过一周以上的费用财务不予报销(差旅费报销从出差回来之日开始)。
(2)填单要求:费用报销单需清楚写明报销日期、单据及附件张数(包括报销单在内的所有单据张数)、报销部门、报销人、费用项目、费用发生原因、支出金额;差旅费报销根据差旅费报销单分项填写。差旅费包括:出差途中发生的交通费、住宿费;出差途中发生的其它费用如礼品支出、招待费支出、工程费用支出等,应单独列支,另填报销单,不得作为差旅费报销。报销应属客户承担的费用应在报销单上注明应扣款客户。所有报销单据项目应填写完整且字体工整、页面整洁、数据准确。单据一律使用水性笔填写,单上无论数字或文字都不能有涂改。填写不符合上述要求的单据财务拒绝接收。
(3)当报销费用时,同时涉及发票和收据,应分开粘贴发票和收据,并分开填写相应报销单,再一并送交财务处审核报销;如果无票,需要填写费用支出单,由部门负责人签字后,财务部可按收据的粘贴要求审核报销;报销路费,车费时,报销单上要用←→标注方向,并在箭头上注明车费;每报销一笔经济业务费用时,要注明经济业务发生日期;如有同行人,注明同行人姓名;物品报销必须附请购单。(具体样本附后)
(二)报销凭据:交通费凭车票及出差行程路线图报销;出差补助按公差单中出差时间计算补助金额;住宿费凭住宿发票在规定限额内给予报销;业务招待费凭招待费申请单及餐饮发票报销;其他费用凭费用单据由财务审核报销。
(三)以下费用公司不予报销:出差途中购买的食物、药品、供个人阅读的书籍等;出差时因私产生的车费、餐费及其它费用;超过公司规定限额部分的费用;未经公司批准的大额费用支出;非明确为公司的费用支出;属客户承担且客户已代为支付的费用,其他不符合财务制度的费用支出;省内的住宿费原则上不予报销,确有特殊情况需要先提前和部门负责人及总经理知会,得到同意后方可报销。
(四).员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;
(五).市内因公公交车费应保存相应车票报销。
(六)报销程序:
报销人填写报销单→主管审核→部门负责人审核→会计审核(报销人负责跟进)
→总经理审批(行政文员负责跟进后交还给报销人)
→财务审批(发款) (报销人负责跟进)注:店铺的报销由直线主管代为跟进。
五、标准
职务交通工具住宿标准伙食标准交通费用
一般员工火车硬卧 180元/天 60元/天 30元/天
部门主管火车硬卧 200元/天 80元/天 40元/天
部门经理飞机经济舱 240元/天 100元/天 50元/天
部门总监飞机经济舱实报实实报实实报实销
副/总经理飞机经济舱实报实销实报实销实报实销/
PS:部门总监,飞机(5折内)、住宿(300内)、实报(200内/天)、交通费(200内/天),超出标准事前向总经理电话或信息请批。
上表的补充说明:
(1)以上标准是最高限额,执行实报实销,经理及以下