文档介绍：、帐、收支凭证和印鉴分管责任制;出纳与稽核、会计档案保管、收入、费用、债权债务、、提高工效、维护资产安全保证资金有效使用银行存款、现金收付凭证指定专人管理、建立领用责任制;编号顺序使用;收付款后加盖“收讫”、“付讫”章;作废凭证注销存档。;按计划组织现金收入;按现金限额、定额控制现金余额;对银行存款计划管理;,控制货币资金安全,合理使用及时入账,加速资金周转建立商品购销付款程序,各项费用开支手续环节编制流转程序图;对各环节安岗位责任制提出要求条件,实行检查复核制度。,加强大宗款项收付审查、业务周转金抽查、定期对帐。。,保证财产安全、核算正确现金、银行存款收付事项由两人或以上人员办理,要有凭有据,严禁白条抵库;付款凭证由业务发生部门领导审批签章、会计人员复核签章;大宗款项审批权限制度。、明确职责接受客户订单、调查信用、批准信用、填制销货通知单、发出商品结算单、办理退货和销售折让、收取货款、,确定付款方式、期限、供货条件、风险责任。、赊销审批减少受骗风险签合同前,对购货单位信誉、还款实力调查;,按其销售订单发货。;防止差错、减少纠纷、避免制造货款回收障碍按商品业务流程规定传递传票、结算依据等信息媒介;入账前进行审查复核各岗位履行审批手续和岗位责任状况、按法定凭证及时入账,办理托收货款等事项。,提出解决措施及建议稽核财务科目设置、运用、核算是否正确;是否定期与债务人对帐核实;确定应收账款、应收票据的实际价值。第1页,、帐龄分析表,揭示风险,监督及时收回应收账款。、防止错弊由专门机构负责采购;设置专职采购人员;建立岗位责任制,明确采购工作责任。,经公司相关领导批准后实施。,以加强双方责任,保证按期、按品种、规格、数量、质量及其他条件供货;合同要经内审部门或其他部门审核。、数量、质量差错业务部门、质检部门、保管部门根据运单、发票、合同及产品说明书对购入商品的数量、质量核对;符合要求填制验收单;仓库保管员及时办理入库手续;建立保管员责任制。,