文档介绍：××食品有限公司
分公司主要业务流程
操作规范
文档说明
流程描述工具如下:
No.
流程描述工具
描述
1
业务流程的开始或者结束
2
系统处理的业务流程
3
系统自动生成的账表或单据
4
人工处理的账表或单据
5
判断
6
其他相关联的业务流程
7
系统预先定义的业务流程
主要业务流程描述文档结构如下:
业务流程编号
业务流程名称
业务流程简述
具
体软件
操
作
流
程
业务流程图
具体业务描述
其他业务流程操作处理概要描述文档结构如下:
No.
业务类型
软件模块
操作
业务流程编号
业务流程名称
库存商品暂估入账
业务流程简述
货到票未到,办理入库及暂估入账手续
具
体业务软件
操
作
流
程
所有财务类型及对应的凭证模板已经由总公司定义完毕,无须再次定义。
入库单上的业务日期必须选择是该单据的入账日期或入账会计期,不能是当前计算机的默认时间或默认月份。
流程具体描述
在基础数据模块中预先定义暂估入库的财务类型;并在库存管理中的基础数据中设置相对应的凭证模板。
选择手工入库中的采购入库,制作入库单。
制作入库单时,要先选择入库仓库;然后在价格类型中选择实价;录入供应商;在财务类型的下拉框中选择暂估入库;在物料明细行中录入物料数量、库位、价格(不含税价);至于单据上其他内容,应尽可能填制清楚。
审核所作的入库单。建议由另外一个操作员审核。
进入库存核算中的凭证管理,并选择财务类型为暂估入库,核算方向为入库的库存单据。
记账前,建议进行单据查看,再次确保记账前的数据正确性。
对采购入库单记账生成的凭证进行存盘前,系统要求将应付账款科目所对应的发票类型00修订为其他类型(这里我们选择02)。
存盘后自动在总账中生成凭证。
上述业务流程所对应的财务类型为:库存商品暂估入库;所对应的凭证模板为:库存商品暂估入库。
业务流程编号
业务流程名称
库存商品冲暂估
业务流程简述
沐林总公司开发票给分公司,根据发票数量、金额冲应付账款-暂估款
具
体业务软件
操
作
流
程
流程具体描述
预先在总账中的基础选项设置中定义允许录入供应商科目。
在总账的凭证处理,根据总公司所开发票,直接录入暂估冲红凭证。
录入库存商品借方红字时(数量是负数,单价是正数)。
在录入应付账款-暂估款明细科目时,系统自动弹出辅助核算卡片,要求输入供应商及相关信息。值得强调的是,卡片上的业务类型必须选择PC(也就是采购回冲)。
进入供应商中心的单据管理,选择应付款核销,将该笔业务类型为PC标志的金额核销掉,并存入。
凭证存盘后,进行相应的审核工作。
业务流程编号
业务流程名称
正式入账
业务流程简述
暂估冲红之后,根据沐林总公司开具的发票办理正式入账手续
具
体业务软件
操
作
流
程
流程具体描述
预先在总账中的基础选项设置中定义允许录入供应商科目。
在总账的凭证处理,根据总公司所开发票,直接录入正式入账凭证。
录入库存商品借方数量及金额。
在录入应付账款-货款明细科目时,系统自动弹出辅助核算卡片,要求输入供应商及相关信息。值得强调的是,卡片上的业务类型必须选择PI(也就是采购发票)。
凭证存盘后,进行相应的审核工作。
业务流程编号
业务流程名称
汇回总公司款(货款支付)
业务流程简述
向沐林总公司打货款
具
体业务软件
操
作
流
程
流程具体描述
进入现金中心子模块主界面,选择银行账户,然后进入供应商结算,编制供应商结算单。
制作供应商结算单时,必须录入左图虚框中所列示的供应商、结算方式、结算金额、项目及备注。其中,项目选择是“汇回总公司款”,备注输入是“汇回总公司款”。
当选择供应商为沐林总公司时,系统自动在明细栏目中列出所有历史应付款明细记录。此时,应录入明细的本次结算金额,核销应付货款。
在总账模块进行相应的凭证审核工作。
备注:
在供应商结算单明细行中录入本次结算金额时,所在行应付账款科目必须是212101(应付账款-货款),并且其第一列业务类型标识必须是应付款。
若供应商结算单明细行中没有“应付款”类型的212101(应收账款-货款)科目,那么,直接存盘,系统自动会要求你拆分该笔结算金额。此时,可以选择212101(应付账款-货款)科目。
业务流程编号
业务流程名称
向沐林总部退货冲应付暂估款
业务流程简述
总公司未开发票已暂估入库的货物退回总公司,办理相应的退库及冲红
具
体业务软件
操
作
流
程
采购退货单上的库位与采购入库单上的库位有所区分,比如可能是“破损、过期”或“距保质期6个月”
采