文档介绍：高速公路集团资金集中管理模式与运行机制分析
摘要:自改革开放以来,我正在持续增长,企业集团已经逐渐成为国家社会经济活动的主体之一,在经济全球化形势下,企业若想要获得更长远发展,在国际竞争中不落下风,就必须加速建设,并发展具有跨国经营能力的庞大企业集团。本文将对高速公路集团资金集中管理模式与运行机制进行分析研究。
关键词:高速公路;集团资金;管理模式
经笔者分析,目前我国许多企业在资金集中管理工作中依然存在诸多问题,这些问题严重影响到企业资金管理水平提升,在激烈的市场竞争下,高速公路集团应采取有效对策,大力开展资金管理工作,本文将根据相关案例,对我国企业资金集中管理现状加以分析,并提出针对性措施。
一、案例分析
以我国知名企业中石化为例。中石化集团是国有超级企业,其经营范围包括各种化石能源产业,它的全资公司、主要控股公司以及参股公司不仅遍布全国,在其它国家也有其产业存在。在进行资金集中管理之前,中石化各子公司都存在一定程度的拖欠货款情况,集团内部的上游、中游及下游企业斗殴存在难以想象的债务链。集团资金分散,资金利用率低下是中石化一直以来面临的主要问题。
然而自上世纪末开始,中石化开始采用资金集中管理措施,集团成立了专门的资金公司用以结算集团内的资金,并实现分散资金的聚拢。中石化建立了资金收支两条线管理机制,加强了统筹资金的力度,保障了企业物资流和资金流的配套进行,由此可以看出资金集中管理对集团公司企业发展的促进作用,同样高速公路集团也可以采用资金集中来加强企业资金管理。
二、高速公路集团资金集中管理策略
为促进高速公路集团资金集中管理工作的有效实施,相关企业应采取一系列行之有效的解决对策,利益“以人为本”的管理体系、对内控管理体系不断完善、充分应用现金池、积极引入信息技术、发挥成本核算作用,促进高速公路集团资金管理水平的全面提升。
(一)利用“以人为本”的管理体系
为促进资金集中管理工作水平的提升,高速公路集团应建立有效的管理模式,利用“以人为本”管理体系开开展管理工作。经研究,我国部分企业过于注重价值利益的获取,从而忽视了人的能动性,长此以往便会对人的创造性造成严重打击。基于这种情况下,高速公路集团应摒弃传统管理模式,将人性化管理体系应用其中,加强对资金管理力度,将“以人为本”的管理思想落到实处,从而激发员工的工作积极性,帮助集团获得更大的经济效益,以此来实现利益最大化,也要增加人力资源的投资,提高员工对资金管理创新的参与意识。
(二)完善内部控制管理体系
高速公路集团的内部管理对其有效运行有着非常重要的影响,而只有高速公路集团的运行效果良好,其资金管理工作才能做好做强,所以要对高速公路集团内部控制管理体系的建设进行有效的完善,提高内部的控制和管理。加强内部控制管理除了对其业务水平进行完善之外,还要结合实际运行及财务情况对收支业务、预算业务以及采购业务等管理项目进行细化。此外,建立完善的内部监督机制,合理评价和反馈各项工作,有效调整日常管理措施和模式,提高工作质量,为资金管理工作打下良好基础。
(三)充分应用现金池
高速公路集团企业管理现金池也需要达到一定要求:首先是必须具有较高的技术含量,银行系统及企业自身的信息化程度必须足够高,但依然无法避免技术风险较大的问题;其次是融资风险被转移