文档介绍：信用风险管理介绍
提纲
一、什么是信用风险管理
二、信贷流程管理与政策
三、如何判断企业信用风险
四、信贷方案与信贷安排
五、如何看待信用风险
第一部分什么是信用风险
信用风险的定义
信用是指在商品交换过程中,交易一方以将来偿还的方式获得另一方的财物或服务的能力。信用的依据是获得财物或服务的一方所作出的给付承诺。
信用风险:客户违约或信用等级下降导致的承诺兑现可能性降低的风险。
当前商业银行主要的信用风险来自信贷风险。
什么是违约?
实质性债务逾期90天,超过限额的透支;借款人可能无法全额偿还债务,除非采取其它措施,如对抵押品变现。(第二还款来源)
违约有主动性违约和被动性违约
什么“可能无法全额偿还债务”?
同意贷款重组,由此可能减少债务规模,如减免或推迟偿还本金、利息或费用;
债务不再计息;
出现冲销、计提专项准备;
在承受较大损失的条件下出售贷款;
借款人已提出破产或处于类似状态;
借款人已被置于破产或处于类似状态。
信用风险产生的原因
信用风险
公司治理结构问题
投融资安排失误
诉讼与贸易纠纷
行业与产品落后
恶意逃废
延期支付(渡过财务危机)
债务转移或重组
呆帐、坏帐
战略决策政策因素
客户选择不当
服务方案不当
持续性管理不当
操作性失误
客户资信状况
逾期产生
银行内部管理
宏观调控
信贷紧缩
“如履薄冰”-内部控制不力
数据1:2003年度消包不良资产原因分析,完全属于不遵守规定程序制度,内外勾结,%,% ,属于纯客观原因的占66%。通过对纯客观原因的进一步分析,属于客户(贷款项目)选择失误,%,%,%。
客户经理为什么是风险管理的第一道门槛?
数据2:2004年可疑类贷款剥离后公司类不良贷款额一年半新增25亿元不良贷款,不良资产持续暴露压力不减,信用危机十面埋伏。2005年,公司贷款中正常关注类(含贴现),%,。
多数脓疮靠外科手术是不能医治的!
“与虎谋皮”-金融生态劣势
数据1:1980-2003年,,,在长期内,如果不考虑其他影响因素,我国GDP上升一个百分点,。
正视经济发展对信贷的依赖程度,财政手段不及货币手段。
数据2:据统计,中国企业赊销平均坏帐率达5%—10%,%—%,相差20倍左右;中国企业逾期帐款平均时间为90多天,美国企业为7天;中国企业每年的无效成本占销售总额的14%,美国企业占2%—3%;中国企业的赊销比例为20%,美国企业的赊销比例为90%。这四大现象暴露出我国企业信用管理的薄弱。
目前我行不良贷款反映的是冰山的上半部。
数据3:%,%;%个百分点;%, %,%,%。
债权人利益得不到保障,银行在法律上是弱势群体。
“时不待人”-竞争态势激烈
大客户贡献度下降,盈利空间缩小
电力、电信、石化、铁路等资金网络和资金管理模式在变化,短期融资券及企业债券市场发展迅速
与大客户谈判中的弱势地位、议价能力不强、中间业务收益水平低。我们自身缺乏企业财务咨询能力。
中长期贷款持续增长加大资产负债错配的流动性风险
风险集中度问题仍在延续
中小客户风险驾驭能力低
外部竞争压力
小子,敢抢
我的业务!
信用风险管理原则
经济资本对信用风险资产总量控制原则
风险成本与风险收入相匹配原则
风险分散原则
独立审批、分工负责原则
依法经营、维护信誉原则
审慎原则
准确衡量和充分披露信用风险原则