文档介绍：前言
资本市场在现代金融市场中的作用日
趋增大,成为与银行融资并驾齐驱的两大融
资体系。
资本市场和金融市场的飞速发展一方
面为经济提供了大量的资金需要,另一方面
作为金融中介的特殊性质,也使得潜在的风
险不时地表现出来,成为干扰经济运行、造
成经济危机的重要因素。国外和国内都有过
类似的经验和教训。
我国的证券市场从年底上海证券
交易所成立为标志算起,已有年的历史,
股票市值年底达到亿元,相当
于同年国内生产总值的%。年市
场股票交易额为亿元,债券为
亿元,已具相当大的规模。然而,证券业从
业人员资格考试和培训千呼万唤始出来。现
在我们不仅有了从业人员资格考试的大
纲,而且也有了相应的教材,从业人员终于
可以按照国际惯例,遵循一个统一的标准进
行培训、参加考试,进而取得从业资格。可
以预见,在有了中国自己的证券业从业人员
资格考试及相应的培训教材之后,一个新的
证券从业人员学****专业知识、提高从业能力
的热潮即将兴起。
为配合中国证监会统编教材的使用,有
利于从业人员自学成才,帮助从业人员顺利
取得从业资格,我们特地编写了这套《证券
业从业人员资格考试指南》。《考试指南》
全套共有四本,每一本在内容上分为三个部
分:第一部分是从业人员资格考试大纲,是
根据中国证监会年月日颁发的《证
券业从业人员资格培训与考试大纲(试
行)》收入的,“大纲”是“考试指南”的
基本依据,“大纲”中凡带的内容暂不作
要求。第二部分对教材内容重点和体系进行
了提示,这部分内容提要是根据统编教材编
写而成的,与“大纲”不一致的节、目以教
材为准。第三部分设计了种类型的考试
题目。这种类型是:名词解释、填空、
单项选择、多项选择、是非判断、辨析、简
答、计算、论述和案例。第三部分是全书的
重点。
种类型试题的设计充分考虑了从业
人员自学和顺利通过考试的需要,每一类试
题和每一道试题都配注了参考答案,以便从
业人员学****我们在配注参考答案时力求做
到:
准确性。参考答案的选取是根据教材
的内容和我们的理解进行的。
简明性。我们努力使参考答案简单明
了,以便于读者的记忆和掌握。
系统性。考虑到试题正式答案和命题
角度的千变万化,我们在给出参考答案时,
注意了对该题目内涵的把握,要求读者全面
掌握题目内容而不是简单的背诵。
我们认为,只要考生能认真学****统编教
材,有条件的情况下适当地参加培训,那么
通过考试并非难事,但要真正掌握证券理论
和知识,就不是一朝一夕之功。考试只是一
种手段,通过考试来促进从业人员的理论和
业务学****从而提高我国证券业从业人员的
整体素质,这才是举行从业人员资格考试的
真正目的所在。
这套考试指南的编写充分考虑到从业
人员通过考试的需要,适应于从业人员为通
过资格考试自学用,或作为从业人员资格考
试培训教材的配套辅导材料,也可作为从业
人员日常学****之用。
本套考试指南由上海财经大学证券期
货学院的部分教师编写。本册书的编写分工
如下:第一章金德环,第二章梁国勇,第三
章霍文文,第四章吴林祥,第五章龚仰树,
第六章张庆渭、梁国勇,第七章陈宏,第八
章李艳红。孙明明、竺敏、张圣华、冯明德、
金凤祥等同志为本书的编写做了资料搜集
和整理工作。
编写中存在的疏漏和错误在所难免,敬
请读者批评指正。
丛树海
年月
证券业从业人员资格考试指南
──证券发行与承销
第一章股份有限公司概述
一、本章大纲
第一节股份有限公司的设立
一、股份有限公司的设立方式和程序
设立方式
设立条件
设立程序
二、股份有限公司的发起人
发起人概述
发起人的资格
发起人的法律地位
三、股份有限公司的章程
章程概述
章程的内容
章程的修改
第二节股份有限公司的股份和公
司债
一、股份有限公司的资本
股份有限公司资本的含义
资本三原则
资本增加和减少
二、股份有限公司的股份
股份的含义和特点
股份的分派、收回、设质和销除
三、股份有限公司的公司债
公司债的含义和特点
公司债的种类
第三节股份有限公司的股东和组
织机构
一、股份有限公司的股东
股东的概念及其确定
股东权益
股东义务
股东名册
二、股份有限公司的股东大会
股东大会概念
股东大会的职权
股东大会的召集和议事
三、股份有限公司的董事会、经理和监
事会
第四节股份有限公司的财务会计
一、会计
股份有限公司会计的主要法律规范
股份有限公司会计核算的基本前提
股份有