文档介绍：信用社(银行)合规征文:合规之我见
合规,顾名思义,就是做事要符合规矩,这是对合规的表面的简单理解。
根据巴塞尔委员会《合规与银行内部合规部门》的精神,合规的定义是指使银行的所有经营活动与所适用的法律法规、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的规章制度和行为准则相一致。
农村信用合作社(以下简称农信社)其合规的本质是与商业银行一致的。作为高风险行业,农信社的安全稳健发展离不开合规的经营,既要有合格的“规”,又要大家自动“符合”这个合格的“规”。据笔者所了解国内外商业银行大都设有合规部门,其职责包括合规风险的识别、监测、评估与报告,及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏;梳理整合银行的各项规章制度、合规培训、参与银行的组织构架和业务流程再造、为新产品提供合规支持。对于目前正处于深化改革阶段的农信社而言,合规风险管理的建设才处于起步阶段,未来的发展任重而道远。
笔者作为一名参加农信社工作不久的员工,初时,在岗前培训的过程中,对合规的认识尚为浅显,多局限于对学****资料上的感性认识。然而在综合柜员岗位实****了一段时间后,通过对实际业务的操作,笔者对合规有了更为深刻的认识,逐渐意识到合规对农信社的重要意义。
实****期间,笔者时常碰到一些有关合规与否的现象。例如,一些客户代替他人来我们营业网点办理存折书面挂失申请的时候,在无法提供存折储户本人的身份证件的条件下却要求我们违规办理业务。又如,规章制度规定客户在办理大额现金支取业务时须提供客户本人的有效身份证明,然而某些忘记携带身份证件的客户自认为跟柜员相熟就算不提供身份证件也照样可以办理。类似这些由客户自身规范问题引起的不合规行为屡有发生,所幸的是我们工作人员能够及时纠正和指导,确保客户和自己严格遵守规章制度办事。
然而更多的不合规现象却是由农信社内部工作人员操作问题所造成的。就拿笔者本人来说,记得有一次在帮客户办理异地卡取现业务的时候,一时麻痹大意在还没打印取款单给客户签名确认之前就把现金递交给了他,这样做就违反了在办理现金付款业务时应当严格执行先记账后付款这一原则。尽管得到旁边同事的及时提醒,立刻采取措施纠正了过来,但这也给笔者敲响了警钟,时刻提醒自己要严格按照操作流程办理业务。
这些日常的不合规行为和现象虽非人为故意操控,但一个小小的失误也会酿成大错,造成难以补救的损失。例如,某地一柜员在替一外地客户办理一笔取款业务时,错把取款记作存款造成柜员短款,既支付现金给客户又在客户的账户上打进了一笔相应的存款,令客户账户因此增多了两倍于取款金额的款数。待到该客户走后当天扎帐才发现差错,采取补救行动也仅能追回部分的损失金额,结果令农信社蒙受了一笔不小的损失,其本人也受到被留职察看的处分。
上述的不合规行为仅仅是非故意的操作失误所引起,也尚未触及国家法律,对农信社造成的损失毕竟还是有限的。真正令我们担忧的是不断发生的蓄意违法违规案件,这些案件所涉及的金额动辄起来就是数十万,数百万,上千万的大数目,甚至更多,对农信社的资产造成了巨大的损失,对农信社的声誉也造成了极大的负面影响。
2008年1月,。任宋亚安在长达两年的时间里,利用手中的权力,对相关法律法规视而不见,肆意妄为,指使基层信用社违规发放贷款,使用极其“原始”的作案