文档介绍：反洗钱培训
5月24日
一、洗钱的定义 二、反洗钱的含义 三、洗钱的过程 四、洗钱的手法 五、中国反洗钱的现状 六、保险公司履行反洗钱职责的法定责任
反洗钱培训
《刑法修正案六》对洗钱的定义
“明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金:(一)提供资金账户的;(二)协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的;(三)通过转账或者其他结算方式协助资金转移的;(四)协助将资金汇往境外的;(五)以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
二、反洗钱的含义
《反洗钱法》第二条:反洗钱是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照本法规定采取相关措施的行为。
三、洗钱的过程
处置阶段(浸泡)
离析阶段(揉搓)
归并阶段(漂白)
处置阶段(浸泡)
洗钱过程的起始环节,即把犯罪收入投入清洗金融系统。
离析阶段(揉搓)
离析阶段是洗钱过程的中间环节。
在离析阶段,犯罪组织主要是通过错综复杂的交易,反复、频繁地转移资金,扰乱人们的视线,以达到隐藏犯罪收入的真实所有权,模糊犯罪收入的非法特征,掩盖犯罪收入的来源和去向的目的,最终把犯罪收入清洗为合法收入。
归并阶段(漂白)
归并阶段是洗钱过程的最终环节。
犯罪收入在经过前述两个环节的清洗后,基本已不再具有明显的非法收入的特征。在归并阶段,资金被转移至与犯罪组织或个人无明显联系的合法组织或个人的账户内,分散的资金被重新归拢聚集起来,用于投资实业、证券市场等正当商业活动,成为应纳税的合法收入,开始融入合法的金融经济体系中。至此,犯罪收入完成了洗钱过程,披上了合法的外衣。
洗钱的特点
隐瞒钱的归属和钱的来源
改头换面,压缩钱的体积
洗钱过程不留下明显的痕迹
始终控制洗钱的全过程。