文档介绍：联系地址: 某某路号电话: 传真: 某某市政工程有限责任公司财务尽职调查报告 19年 11月24日财务尽职调查报告目录某某有限责任会计师事略所机密 2 第一部分被审查单位基本情况……………………………………. 2--5 一营业执照登记情况二股权结构及其变动情况三组织结构第二部分内控制度调查………………………………………. 6--18 一内部控制在财务方面存在的问题二内部控制在人力资源管理方面三内部控制在其他方面第三部分关于公司持续经营发展方面…………………………… 19--26 一公司管理当局对公司持续经营发展方面的看法及企业持续发展的分析第四部分财务情况……………………………………………. 27--43 一公司开业建账说明二公司主要会计政策三会计报表,附注及会计报表分析四实物资产的粗略估值五其他财务问题第五部分其他重要事项提示…………………………………. 44--47 一关于担保的提示二关于诉讼的提示三关于产权的提示四关于资质的提示五关于投资的提示六关于同业竞争、关联方企业披露七关于离退休、内退人员相关费用及富于人员安置费用某某有限责任会计师事略所机密 3 第一部分被审查单位基本情况某某有限责任会计师事略所机密 4 一、营业执照登记情况某某市政工程有限责任公司(以下简称“公司”)2001 年11月30日取得某某城市工商行政管理局核发的注册号为 6501 《企业法人营业执照》。注册资本为人民币 500 0 万元。注册地址为某某城市扬子江路 19号。经营范围为建设工程施工(按资质规定的范围和期限经营);房屋租赁。二、股权结构公司于 2001 年11月30日登记,当时法人代表为张某,2002 年12月30日更换法人代表,由公司董事李同志任董事长兼法人代表。股东名称及股权结构如下表: 投资方投资方地址营业执照号码出资额, (万元) 比例某某北建股份有限公司某某城市南路 133 号某某城大厦 650000 4000 80% 某城市国有资产经营有限公司区新路 57号6501 1000 20% 截至 2007 年9月30日,上述股权结构及法人代表未发生变化。某某有限责任会计师事略所机密 5 三、组织结构某某市政工程有限责任公司组织机构框图分公司托管项目经理部董事长总经理副总经理股东: 某某城建股份有限公司国有资产经营有限公司董事会总工总会总经工会委员会党委会团委监事会职工代表大会党政办公室市场经营部预算审计部质量技术部财务结算部劳动人事部工程管理部纪检办公室清欠办公室一分公司二分公司三分公司四分公司筑路设备公司机械化分公司物业管理公司直属项目部房建公司某某有限责任会计师事略所机密 6 根据股东会决议和公司章程规定公司设董事会、监事会,设董事 5 人,监事 2 人, 李某担任董事长兼任总经理。公司目前下设党政办公室、市场经营部、预算经营部、质量技术部、财务决算部、劳动人事部、工程管理部、纪检办公室、清欠办公室、审计部、 3个科室, 7个部门。截止 2007 年10月公司职工人数 798 人。大专以上学历人数为 251 人占公司员工的 % ,20-3 % ;30-4 % ; 40-50 岁有 388 人占公司员工的 % 。从年龄结构看 % 以上的员工年龄在 40岁以上。公司在编管理人员的分布及相关信息见下表所示: 部门职工人数大专以上人学历数已参加养老保险统筹人数未参加养老保险统筹人数部门负责人党政办公室 114110经理 1人市场经营部 7670经理 1人预算审计部 4440经理 1人质量技术部 3330经理 1人财务结算部 2019200经理 1人劳动人事部 2220经理 1人工程管理部 2220经理 1人纪检办公室 3330经理 1人清资办公室 3230经理 1人审计部 2220经理 1人总计 5747570 某某有限责任会计师事略所机密 7 公司主要业务部门分工及职责部门名称主要业务范围负责人党政办公室负责办公室全面工作,兼管公司党委会,领导班子会,董事会会议准备、公司内部印章管理、公司文件、档案管理、退休职工管理。市场经营部投标信息收集、分析,工程项目资格预审,编制招标文件预算合同部负责工程预算、材料计划、成本分析、决算审计,工程成本管理工程管理部执行公司安全生产管理规定,审核安全施工组织设计审核,制定和完善公司安全生产规章制度,调配各级安全生产管理人员财务资产部负责公司财务、会计及税务事宜。负责健全企业的财务管理制度, 发挥财务管理功能;拟订财务计划与预算制度;有效运用公司的资金;维持帐款的登录与整理;编制财务报告,提供管理部门决策的资料。质量技术部负责一年一度 ISO9001 贯标的监督审核工作。负责公司所管辖的工程项目的质