文档介绍：巴塞尔协议巴塞尔协议ⅢⅢ--- --- 内容与影响内容与影响 07 07 金三金三李领军李领军李李琛琛张东坡张东坡孙召阳孙召阳???? 2007 2007 年由美国年由美国次贷危机引发的全次贷危机引发的全球金融危机,给国球金融危机,给国际社会造成巨大的际社会造成巨大的恐慌,这场全球性恐慌,这场全球性金融海啸,给世界金融海啸,给世界带来巨大损失,各带来巨大损失,各大经济体出现不同大经济体出现不同程度的经济衰退, 程度的经济衰退, 失业人数急剧增失业人数急剧增加加…………??本次金融危机的产生和发展深化,充分暴露本次金融危机的产生和发展深化,充分暴露出此前的银行业监管体系中存在的诸多不足。出此前的银行业监管体系中存在的诸多不足。旧有的银行业监管规则中,对于核心资本充足旧有的银行业监管规则中,对于核心资本充足率的要求过低,使得银行体系难以抵御突如其率的要求过低,使得银行体系难以抵御突如其来的全球性金融系统风险,。因此早在去年年来的全球性金融系统风险,。因此早在去年年初,美国银行监管业者就提出了回归于最为原初,美国银行监管业者就提出了回归于最为原始也是最为有效的监管规则,即强调提高银行始也是最为有效的监管规则,即强调提高银行业的核心资本充足率,以使银行体系有充分的业的核心资本充足率,以使银行体系有充分的自有资金应付可能出现的系统性金融风险自有资金应付可能出现的系统性金融风险??为避免全球信贷为避免全球信贷危机重演,全球银危机重演,全球银行业监管者于当地行业监管者于当地时间时间 9 9月月 12 12 日在瑞日在瑞士巴塞尔达成协议, 士巴塞尔达成协议, 即即《《巴塞尔协议巴塞尔协议 III III 》》。根据。根据《《巴塞巴塞尔协议尔协议 III III 》》规定, 规定, 商业银行必须上调商业银行必须上调资本金比率,以加资本金比率,以加强抵御金融风险的强抵御金融风险的能力。能力。巴塞尔委员会巴塞尔委员会??巴塞尔委员会巴塞尔委员会是是 1974 1974 年由年由十国集十国集团团中央银行中央银行行长倡议建立的,其成行长倡议建立的,其成员包括十国集团中央银行和银行监员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。自成立以来,巴塞管部门的代表。自成立以来,巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定,如监管规定,如 1988 1988 年的巴塞尔资本年的巴塞尔资本协议( 协议( Basel Accord Basel Accord )等。虽然巴)等。虽然巴塞尔委员会不是严格意义上的银行塞尔委员会不是严格意义上的银行监管国际组织,但事实上已成为银监管国际组织,但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。行监管国际标准的制定者。《《巴塞尔协议巴塞尔协议》》??《《巴塞尔协议巴塞尔协议》》是国际清算银行( 是国际清算银行( BIS BIS )的巴塞)的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员尔银行业条例和监督委员会的常设委员会会———“———“巴塞尔委员会巴塞尔委员会””于于 1988 1988 年年7 7月在瑞士月在瑞士的巴塞尔通过的的巴塞尔通过的““关于统一国际银行的资本计算关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议和资本标准的协议””的简称。该协议第一次建立的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准,有效地扼制内与表外风险的资本充足率标准,有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。了与债务危机有关的国际风险。《《巴塞尔协议巴塞尔协议》》主要内容主要内容??1 1、资本的分类;将银行的资本划分为核心资本和附、资本的分类;将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类。核心资本包括实收资本、资本公积、属资本两类。核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积未分配利润和少数股权,占银行资本的比盈余公积未分配利润和少数股权,占银行资本的比例至少要占银行资本基础的例至少要占银行资本基础的 50% 50% ,附属资本包括非,附属资本包括非公开储备、重估储备、一般准备金、长期次级债务公开储备、重估储备、一般准备金、长期次级债务等,其总额不得超过核心资本的等,其总额不得超过核心资本的 100% 100% 。。??2 2、风险权重的计算标准;根据资产类别、性质以及、风险权重的计算标准;根据资产类别、性质以及债务主体的不同,将银行资产负债表的表内和表外债务主体的不同,将银行资产负债表的表内和表外项目划分为项目划分为 0% 0% 、、 20% 20% 、、 50% 50% 和和 100% 100% 四个风险档四个风险档次。次。??3 3、资本与资产的标准比例;到、资本与资产的标准比例;到 1992 1992 年底,银行的年底,银行的