文档介绍：
医院票据管理自查报告（共16篇）
第1篇：票据管理及自查报告
2022年度财政票据管理和运用自查自纠报告
依据荆州区财政局关于开展2022年度财政票据管理和运用状况专项《票据管理实施方法》和《支付结算方法》等有关规定，结合实际，制定了《联社银行承兑汇票业务管理方法》和《联社银行承兑汇票会计核算手续》以及《联社银行承兑汇票贴现业务管理暂行方法》和《联社银行承兑汇票业务会计核算手续》，并以文件的形式下发各社。管理方法对票据的保管、托收、风险限制处臵和违法违规责任追究等都进展了列示，明确了银行承兑汇票业务的业务操作流程和职责，对审批岗的权限进展了界定，将承兑纳入了统一授信，实施了授权管理。区联社签发的银行承兑汇票实行“总量限制、比例管理”的原那么核定。目前制定的各项管理制度根本覆盖了承兑业务的各个环节和岗

位。
三、管理制度执行状况及业务操作合规性
〔一〕管理制度执行状况。联社银行承兑汇票业务设调查岗、审查岗、审批岗、会计岗、验票岗和兑付岗，并将业务操作流程细化到岗，各岗明确职责，做到前中后台岗位分别，相互监视，标准操作，以有效防范风险。票据中心审查岗对信用社调查岗和基层社主任审查的资料进展复审，重点审查提交资料的完整性、真实性和授信状况，对符合条件的依据审批权限报审批岗审批。依据审查审批表、承兑协议、担保合同和保证金缴存凭证进展实施签发出票通知单，会计岗实行“印、证”分管和岗位分别。会计岗依据承兑协议和审查审批表进展签发、入账和空白凭证管理。银行承兑汇票的领取、运用、保管、销毁、登记均符合空白凭证管理要求，做到了账实相符。审查岗将资料收集整理后形成标准的承兑汇票档案。
〔二〕承兑业务合规性状况。票据承兑业务审查岗重点审查申请人资质和资信状况，申请人供应的资质必需都是经年检合格的证照类资质，并经申请人盖章确认；申请人资信由调查岗进展认定，调查岗依据申请人的资信以及到期履约付款资金来源进展调查后签署是否同意办理的看法，以明确调查岗责任。承兑业务有真实贸易背景，承兑申请人供应了合法、有效的商品购销、劳务交易合同，申请办理银行承兑的汇票在企业交易合同约定的有效期内，合同约定以银行承兑汇票进展结算，商品、劳务交易合理，银行承兑总量没有超过企业商品交易总量。审批流程兼顾了调查社看法、管理部门看法和联社看法，依据统一授信，实行授权审批，不存在超授权、逆程序办理承兑业务问题，比拟完整、合规。客户缴存的承兑保证金比例符合有关规定，没有以银行贷款作为承兑保证金，承兑保证金设立了专户，不存在保证金专户与出票人结算户串用、各子账户之间相互挪用、同一出票人的保

证金子账户之间的相互挪用、混用等状况。我区联社办理的银行承兑汇票业务未发生过承兑垫款事务。申请人均为中小民营企业，之间未相互参股、控股，所以不存在关联交易方相互承兑贴现套取资金状况。银行承兑汇票凭证纳入重要空白凭证管理，其领取、运用、销号均按重要空白凭证管理运用，所以不存在利用银行承兑汇票进展账外经营。
〔三〕票据甄别状况。对于到期的银行承兑汇票，为有效防范假票、“克隆”票的诈骗活动，票据中心设有专职验票人员，特地对到期的银行承兑汇票进展鉴别，签字确认后才予以解付。
〔四〕结算资金的平安问题。出票企业在缴纳保证金时均在结算凭证上注明所划款项属于出票企业缴纳的承兑保证金。同时，联社专设保证金管理人员，并对保证金进展逐笔冻结，有效堵截了诈骗和挪用客户资金案件的发生。

〔五〕贴现业务合规性状况。由于票据业务具有低风险、高流淌性、高收益的特性