文档介绍：1
融资担保机构客户信用风险评价
摘要:随着经济的高速进展，我国小微企业的崛起需要资金支持。由于小微企业无法达到银行贷款的要求，融资担保机构的消逝为其供应了便利性。本文在分析融资担保机构客户信用风险评价的基本原则的基础上，探究了其风而得出企业的信用评级。对于信用等级较好的企业，融资担保机构会优先承保，而反之则作为候选承保客户。
三、融资担保机构客户信用风险评价的问题
(一)信用评价团队不够专业
从融资担保机构的人员组成来看，虽然都进行了三会一层的设置，但是普遍存在职能部门的职责划分不够明确的问题，其中的一个具体表现是在融资担保机构中大都都有一人身兼多职的现象。其次，融资担保机构虽然本身专业性较强，但是内部工作人员普遍存在工作阅历不足的问题。相关数据表明，金融担保机构中工作阅历在三年以上的人员不到一半。再者，在融资担保机构虽然设立了风险管理部门，但是却没有设置对客户信用进行评估的专业部门，从而导致整个信用评价的团队不够专业。
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(二)信用评价体系不具有针对性
在上文中提到，我国目前信用评价体系大都参照银行，并没有形成自身特有的针对性的信用评价体系。在银行的信用评价体系中，其最明显的特征是将企业的规模和资本作为最主要的评级指标，但是这种信用评价体系并不能完全适用于融资担保机构。而主要缘由是融资担保机构的用户群体是小微企业，这和银行的用户是存在本质区分的。由于信用评价体系不具有针对性，导致目前融资担保机构最终担保的企业是一些资信不佳但是其规模较大的企业，这无疑为融资担保机构造成了极大的风险。
(三)指标的权重赐予不够客观
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在对企业进行信用评价时，往往实行尽职调查的方式进行，其中尽职调查的内容包括公司的组织结构等，但是在多个组成成分中，财务指标的权重较大，甚至在尽职调查的全部指标中占有70%，而对于一些定性的指标往往占有权重的比例较小。从中可以明显反映出权重赐予缺乏客观性的问题，这将直接影响到融资担保机构的决策。
四、融资担保机构客户信用风险评价的优化对策
(一)优化信用风险评价指标的选取
在上文中，在各项指标的选取中财务等定量指标的选取不到位会对风险评价造成误差，因此在优化融资担保机构客户信用风险评价中，首先需要对评价指标的选取进行优化。首先，在指标的选取中需要兼顾定量和定性指标。在实际的指标选取中，无疑是偏重于定量指标，而对于企业客观状态的评价却少之又少。尤其是对于规模小、资金少的小微企业来说，定性评价将会为他们赢得更大的优势。其次，在指标的选取过程中需要结合企业评价的一般性以及特殊性。一方面需要进行选取经营力气等基本指标，另一方面也要进行特殊指标的选取，比如说历史信用记录等。再者，需要对现金流量表的指标予以重视。对于企业来说，资产负债表以及利润表往往反映的是企业的历史状态，简洁受到人为的修改，因此不具有完全可信性。但是现金流量表能够较好地反映企业的现金流淌状况，可以关怀机构更好地评价承保企业的将来偿付力气。
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(二)优化各项指标权重的设置
各项指标的选取完成之后，需要对已选取的指标进行权重赋值，但是由于权重赐予过程具有较强的主观性，所以往往会存在较大的误差。但是，通过层次分析法进行权重确认，可以较好地推导出权重的比率。所谓层次分析法，是指将关系到总体决策的各项指标划分为不同的层次，通过不同层次之间要素的比较，从而实现将简洁的问题简洁化的过程。在层次分析法的应用过程中，首先需要进行层次结构模型的确认，再依据构建矩阵的方式计算权重，最终再进行全都性检验，以确保权重赐予的合理性。
(三)优化承保客户范围
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通过对于评分过程的优化，需要进一步确认承保客户的范围。一般来说，将承保企业的评价总分分为信用状况优良、信用状况一般以及信用状况较差三个维度，再依据这三个维度进行承保范围的选择，对于信用状况优良的企业予以承保，对于信用状况一般的企业纳入承保的后备库，而对于信用状况较差的企业直接予以淘汰。
五、结语
总而言之，对于融资担保机构来说，对承保的客户进行信用风险评价是确保融资担保机构利润的关键所在，也正由于如此，融资担保机构需要对其信用风险评价体系进行持续优化。
参考文献:
［1］［D］.华东交通高校，2017.
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［2］［D］.西南政法高校，2017