文档介绍:信用证融资基础知识
融资基础知识
国际贸易融资的产生
国际贸易融资种类、特点、
国际贸易融资的运用
一、国际贸易融资的产生
进出口贸易的结算需求:
贸易合同
货物
进口商
买方
付款人
出口商
卖方
收款人
问题:谁帮助进出口商完成这个债权债务关系?用什么方式来完成?
答案:银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算:清偿国际买卖间的债权债务关系
国际贸易融资的产生
国际结算
汇款托收信用证
将三大支付方式的过程分解,加进银行融资,便产生了国际贸易融资。
国际贸易融资的产生-国际结算
汇款是银行按汇款人的指示,以一定的方式(需要提供相应的汇款路径)将一定的金额,划付给收款人的一种结算方式。
按照资金流向可分为汇出汇款和汇入汇款
手续简便,费用低,属于商业信用,主要用于结算投资款、佣金、运保费、尾款、各种从属费用等
1、汇款
国际结算汇款业务流程图
汇出行
收款人
出口商
卖方
汇款人
进口商
买方
汇入行
签定合同
发货
定义:托收是债权人(卖方/出口方)委托银行向债务人(买方/进口方)代为收款的一种结算方式。
业务特点:托收业务属商业信用。银行按照客户指示(提供进口方银行的托收路径)办理业务,对托收款项能否收到不负责任。但银行必须按照客户要求处理相关单据。
一般适用与有经常性业务往来的客户
2、托收
国际贸易融资的产生-国际结算
国际结算-托收业务流程图
①签定合同
②发货
⑦付款
④寄单
③委托收款
⑧入帐
⑤提示单据
⑥付款或承兑
进口商
买方
出口商
卖方
进口地银行
出口地银行
3、信用证
定义:是一项银行凭规定的单据向受益人(出口商/卖方)承诺付款的文件。
业务特点
信用证是银行信用,银行承担第一性的付款责任。
信用证是一项有条件的付款承诺,实行凭单付款的原则;货物有问题,由买卖双方自行解决。
信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件。
国际贸易融资的产生-国际结算