文档介绍：投资银行处
2010年1月
固定资产贷款及项目融资业务–培训材料
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定义
固定资产贷款
我行向企(事)业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的,用于借款人固定资产投资的本外币贷款。
基本建设投资
更新改造投资
房地产开发投资
其他固定资产投资
界定标准:
贷款用途
国家统计部门统计口径
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项目融资
定义
贷款用途
借款人
还款资金来源
通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目,包括对在建或已建项目的再融资
通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人,包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人
主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入,一般不具备其他还款来源
采用项目融资方式的项目通常都属于固定资产投资项目,所发放的贷款属于固定资产贷款,但项目融资业务具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征。项目融资需同时符合以下特征:
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项目融资的特别风险特征
贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值
融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多
往往需要多家银行业金融机构参与,并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险
其它项目融资业务特征及补充操作指引请参见项目融资业务补充规定
*其它项目融资业务特征及补充操作指引请参见项目融资业务补充规定
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现有贷款品种的界定
建筑
贷款
商业按揭贷款
酒店贷款
定期贷款
循环贷款
需根据实际贷款用途界定
一般属于
项目融资
一般不属于
固定资产贷款/项目融资
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固定资产贷款/项目融资的生效时间
《固定资产贷款管理暂行办法》
2009年
10月23日
正式生效
此后新签订合同的各类新增、加额、展期、续借贷款:
若符合固定资产贷款/项目融资定义,均需遵照国家相应法规和我行内部操作规程执行
此前签订合同的贷款是否追溯?
银监尚未明确:
尽量争取也按照此办法进行贷款用途监控(可签订补充协议)或加强对贷款用途的监控手段
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基本规定
应符合国家的产业、土地、环保等相关政策,项目融资还应当符合国家投资管理等相关政策
应明确约定贷款用途、支付方式和监督贷款使用情况
应纳入统一授信额度及相关风险限额管理
应符合国家有关投资项目资本金制度的规定
应在法律文本中约定相关重要事项,见固定资产贷款/项目贷款的相关法律文本
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固定资产贷款/项目融资的法律文本
总行法律事务部已更新发布了适用于固定资产贷款/项目融资的贷款合同文本,各分行应遵照使用,如需修改则需征得法律部门的同意。(最新文本请参见总行法律部于2010年1月19日发出之邮件)
贷款合同中必须按照监管法规及我行内部操作规程要求,与客户合理约定贷款资金的实际支付方式。
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职责与权限
部门/岗位
职责
分行企业银行部
负责固定资产贷款的业务受理
贷前调查和项目评估
贷后过程和资产质量管理
贷款回收
分行信贷部
固定资产贷款信贷审查
信贷资产质量分类评定
信贷资产风险监管
(如有需要,可邀请分行合规部和分行法律部共同参与)
分行贷款管理部
固定资产贷款发放与支付管理
贷后过程和资产质量管理
贷款回收
分行现金部
负责贷款资金划付
有权审批机构
权限内固定资产贷款审批
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受理
贷前
调查
审查审批
贷款
发放
支付
贷后
管理
业务流程
分行
企业银行部
有权审批
机构
分行企业银行部
分行贷款管理部
分行
现金部
分行
信贷部
贷款回收
分行
信贷部
资金划付