文档介绍：制度名称
长期股权投资决策制度
受控状态
文件编号
执行部门
监督部门
考证部门
第1章总则
第1条为了加强控制××××股份有限公司(简称为“股份公司”))对外长期股权投资业务的内部控制,控制投资方向与投资规模,防范投资风险,保证对外投资活动的合法性和效益性,根据国家有关法律法规,结合股份公司内部管理文件规定,制定本制度。
第2条本办法适用于股份公司及其控股子公司的长期股权投资行为。
第3条本制度中的长期股权投资是指包括对子公司投资、对联营企业投资和对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能进行可靠计量的权益性投资。
第4条相关部门职责规定如下。
。
,并做分析与管理,监督投资单位的利润分配、股利支付,维护公司的合法权益。
。
,应当征询公司法律顾问或相关专家的意见,并经相应审批机构授权后,方可签订。
第2章长期股资投资决策权限及投资方向
第5条股份公司投资决策权限如下。
,根据对外投资活动涉及金额的大小,授权董事会、经理层分级审批。
,根据审批权限,逐级报批。
,应当根据《公司章程》规定的对外投资活动分级审批权限(如下表所示)和审批程序,提交董事会、股东大会审议。
对外投资活动分级审批权限一览表
序号
项目
经理层
董事会
股东大会
1
交易涉及资产总额
<总资产5%
为总资产5%(含)~30%
>总资产30%(含)
2
交易标的的主营业务收入
<年度主营业务收入5%
年度主
业务收入5%(含)~30%
>年度主营业务收入30%(含)
3
交易标的的净利润
<年度净利润5%
为年度净利润5%(含)~30%
>年度净利润30%(含)
4
交易的成交金额占净资产比例
<5%
5%(含)
30%
>30%(含)
5
交易产生利润
<年度净利润5%
为年度净利润5%(含)~30%
>年度净利润30%(含)
6
涉及资产总额
<5%
为5%(含)~30%
>30%(含)
7
关联交易金额
<%
%(含)~5%
>净资产5%(含)
备注:
、股权收购的对外投资活动,都必须进行审计或评估
、董事会、股东大会审议上述交易时应形成会议记录,记录内容应当完整、详实,并由出席会议的董事、监事、高级管理人员签字。
第6条控股子公司投资决策权限如下。
。
,并在签订意向协议时立即报告股份公司投资部,履行信息披露义务。
第7条股份公司对与本公司主业关联度较高的投资领域内的投资项目给予积极鼓励;对于投资领域外的其他投资项目,将严格控制。
第8条长期股权投资必须签订