文档介绍：中国邮政储蓄银行理财类业务管理办法
业务部分
第一章业务准入管理. 第一节一般规定... 第二节机构准入管理第三节人员准入管理第二章机构管理……
第一节 一般规定.
第二节 机构设置.
第三节 机构职责.
第四节 机构入网.
第五节 机构退网.
第六节 机构撤并.
第三章人员管理. 第一节一般规定第二节岗位设置第三节岗位职责第四章术语.... 第一节国债业务第二节基金业务
第三节理财业务
第五章个人理财类业务处理 35
第一节一般规定 35
第二节国债业务 36
第三节基金业务 39
第四节理财业务 40
第六章机构理财类业务处理 44
第一节一般规定 44
第二节基金:Jk务 46
第三节理财业务 47
第七章风险管理 50
第一节风险管理的目标及原则 50
第二节风险种类、风险防范的机制及措施 52
第三节内部风险的监管及处罚 62
第四节事后监督 64
第八章差错处理 70
会计部分 73
第一章总则 73
第一节基本规定 73
第二节会计工作组织和事权划分 74
第三节会计基础管理 76
第四节印章、密码的管理 77
第二章会计人员管理 78
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第三章会计核算管理
第一节会计账务组织
第二节会计科目设置及会计核算..
第四章银行存款管理
第五章手续费核算
第六章资金清算
第一节一般规定
第二节资金结算
第七章重要空白凭证管理
第八章期终处理
第一节日终处理
第二节月末(季末、特殊日)处理
第三节账务核对
第四节年终决算
第九章会计报表
第一节基本规定
第二节主要会计报表编制说明
第三节报表分析
第十章会计检查
第十一章会计公共管理
第十二章会计工作交接与档案管理
第一节会计工作交接
第二节会计档案的整理装订 106
第三节会计档案的保管 108
第四节会计档案的查(借)阅与销毁 111
第十三章罚则 112
附贝>J 113
第一条为加强中国邮政储蓄银行理财类业务的经营管理,保障各项业务健康、持续发展,依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《企业会计准则》、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指引》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《储蓄国债(电子式)代销试点管理办法(试行)》、《储蓄国债(电子式)代销试点业务实施细则》、《基金管理公司专户理财业务试点办法》和《中国邮政储蓄银行会计制度》等有关法律法规及中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)、中国人民银行、中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)和中国银行业监督管理委员会(以下简称“银监会”)的有关规定,结合我行实际情况,制定本办法。
第二条理财类业务是中国邮政储蓄未来发展的核心业务之一。通过依托邮政储蓄网络和金融客户资源,塑造专业的理财队伍,建设完善的理财类业务系统,统一规划理财类产品开发,建立统一标准的理财类服务流程,实施规范统一的客户服务标准,打造我行优质理财类业务品牌。
第三条理财类业务属于全国性中间业务,包括代理国债、代理基金、人民币理财业务和代理保险业务,由中国邮政储蓄银行总行统一开办、统一应用、统一管理。中国邮政储蓄银行各级机构须经上级授权后方可开办业务,并同时接受财政部、中国人民银行、银监会、证监会等监管部门的监督和管理。本办法的规定仅针对代理国债、代理基金、人民币理财业务。
第四条中国邮政储蓄银行各级机构在开展理财类业务时,要实行统一领导、分级管理、专人负责,建立岗位责任制,完善风险管理体系。应充分认识和分析理财类业务经营过程中的各种风险,制定并执行严格的风险管控制度,确保企业利益、客户利益不受损失,维护金融行业的信誉及形象,确保业务健康发展。
第五条按照业务类型,理财类业务包括代理国债、代理基金、人民币理财业务;按照客户类型,本办法包括个人和机构理财类业务。其中代理基金和人民币理财产品可以向个人和机构客户销售,国债产品目前仅对个人客户销售。
第六条中国邮政储蓄银行理财类业务系统(原基金代销系统, 下同)是指中国邮政储蓄银行利用现有的网络资源和技术优势,实现理财类业务(含代理国债、代理基金和人民币理财业务)在全国范围内信息电子化、网络化处理的计算机应用系统。
第七条中国邮政储蓄银行总行负责中国邮政储蓄银行理财类业务系统功能的增加和变更;若该系统无法满足要求,需要对系统进行改造,一级分行(含省、自治区、直辖市、计划单列市分行,下同) 应提出详细的业务需求上报总行,由总行统一安排实施。
第八条代理国债业务是指中国邮政储蓄银行利用本行债券柜台系统,为投资者提供的国债认