文档介绍：公司资金管理制度
1、主题与内容
本制度规定了资金的归口、分级管理、资金的日常管理、借款与支积付、月度资金计划的管理、喜现金管理。
2、适用范围ヮ
本制度适用于公司范围内币的资金管理。
3、管理原俾则
归口管理、分部负责、匈限额使用
4、月度资金计舄划管理
月度资金计划的编替制
,编制掘本部门下月度资金使用计划缪、填写《月份资金计划申请消表》并于当月25日前提交憧财务部。
理审批,并以审批后的资金使用计划为依据进行项目审埙定和资金使用监督。
:具体、细致按部门分项目进行;分慨清事情轻重缓急,按生产优乓先的原则将有限资金进行合佴理配置。
资金计划的实施
,量入栗为出、按计划使用;对于各为部门的超支项目应及时向有蛸关部门提出意见,并有权拒虬绝付款。
,项目经办部门应提出踹资金追补计划报财务部备案郦并征得总经理同意后方可支氢出。对未按以上程序确定的娲计划外项目财务部拒绝付款轼。
5、借款
借款程序:缕申请人根据任务所需资金填馄写借支单,交部门经理审核、财务总监复核、副总经理复核、总经理批准后到财务猴办理相关手续。
因工作原堋因需要借支备用金的,每年毛12月31日前归还;出差及临时性借支人员应在帐目霞冲销当日还清相应借支款项鄂,经核查未及时归还的的个吲人借支于当月工资中扣除。
6、原材料、助剂等采购资绰金支付的管理
供应部按月度资金计划管理规定,根据丞下月的销售计划编制和申报蒲资金使用计划呈总经理审批纹。
财务部根据总经理审批珑的资金使用计划和销售周计危划报表合理地安排资金。供桡应部应及时追缴发票,月度卤内付款应在一个月内追缴发╆票。
单次付款由供应部填儡写资金支付申请后,呈交部葡门负责人审核、财务总监复锟核、副总经理复核、总经理儇批准后到财务办理支付手续揄。
采购人员报帐时经济业骝务在1000元以上的应采料取转帐结算方式,不得开具镑现金支票或直接支付现金。
财务部根据物管部提交的原奴料入库数与回发票情况进行核对,主要审核发票的金额<、票面金额与数量、价格是R否相符,发票的真伪等等。
7、其他部门资金支付的刨管理
申请人拟制费用申请摸报告,报告内容须注明申请岳资金原因,并写明各项使用鹃资金的明细;
报告提交部t门负责人审核、财务总监复孢核、副总经理复核、总经理续批准后到财务办理支付手续酚。
财务部办理支付手续时瘛应遵循生产优先的原则,合傲理配置资金。
,减少使用现金。
允许使用现金的范围如下:娘
、中性晚班费、加班费等;
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转帐结算凭证在经济往来逃中具有同现金相同的支付能啧力,会计人员在公司购销业淄务结算中不应区分结算形式饭的优劣,更不能拒收支票、枨银行汇票、承兑汇票和本票兜等结算票据。
根据业务需溜要,财务部另设备用金领用リ制度: