文档介绍：国际贸易法论文
【学科分类】国际经济法
【关键词】信用证;欺诈
【写作年份】XX年
【正文】
随着我国改革开放的不断深入筲,国际贸易日益扩大,国际贸易在国民经挂济中的重要性越来越突出。当今国际贸易惘主要支付手段并被广泛采用的就是信用证弭,其显著的特征就是买卖双方以信用证为判媒介,附带若干单据实现钱货转移。信用獠证作为“国际商业生命的血液”以其无可绉替代的作用保证了商业机体的活力。然而,信用证欺诈的出现,严重阻碍了国际贸ゾ易的进程。本文着重从信用证欺诈的成因嗒,表现形式及其防范进行阐析。
根据U轴CP500,信用证定义为:一项约定,盟不论其名称或描述如何,即由一家银行依悸照客户的要求和指示或以自身的名义,在逗符合信用证条款的条件下,凭规定单据:达向第三者或其指定人付款;或承兑并支付崽该汇票;或承兑并支付受益人出具的汇票;或授权另一家银行进行该项付款;或承謦兑并支付该汇票;或授权另一家银行议付冼。由此可见,信用证是以银行付款为保证⑦,属于银行信用范畴。但是银行付款并不
髑以买方是否收到货物为依据,信用证独立悉于基础合约之外,其实际上是以“单单相份符”为前提的单据交易,信用证欺诈即由此产生,并成为国际贸易发展的重大障碍值。
 一、信用证欺诈成因
近年来,信怨用证欺诈活动愈演愈烈,综合分析,原因エ可归结为以下几方面:
信用证欺诈活动痧可获暴利,而风险较小。欺诈者无需重大毹成本,只要伪造一套单据,便有可能获得巨额款项。而且,国际社会对从事信用证o欺诈活动者尚无有力制裁措施,在司法管萏辖权、法律适用、国际司法协助及引渡等问题上尚未形成一致作法。于是,信用证骗欺诈的势头愈发猛烈,从目前国际贸易中揭露的案件来看,卷入信用证欺诈的成员餍已从一般的社会成员发展到精通国际海运烟、国际金融、国际保险、国际货物买卖等蕖具有高智商高技能的犯罪分子,从单个人渑单枪匹马或小规模的个人合伙发展到带有彼专门性质的犯罪组织,甚至某些曾以走私峁贩毒为主的国际性犯罪组织也因欺诈活动╄获利大而改行,卷入到国际经济交往过程缮中所出现的欺诈活动中来,每年给世界经芴济造成数以亿美元计的巨大损失。
单据贫极易伪造。电子科技、印刷技术的发展与鲇发达,伪造的文件有时会比真正的文件更
有象真的。使单证背后代表的货物扑朔迷离阌,而在国际贸易领域中,单据一般也无统一固定的格式,这就使得交易者难以辨识盖真假,容易受骗上当。
信用证制度本身阪的缺陷使犯罪分子有机可乘。信用证交易晤的最基本原则就是信用证的独立抽象性原姹则,它是信用证交易的支柱或基石。其内躐容包括:
1、开证行与受益人之间的法耔律关系独立于开证行与开证申请人之间的芝关系之外。
据此,开证行不能利用它与娓申请人之间的关系中所存在的抗辩对抗受敝益人,违背其对受益人之间的责任,受益灼人也不能利用开证行与申请人之间存在的馐关系从中受益。其效力在于,开证行与申请人之间的开证契约有瑕疵,开证申请书├中不同于信用证的规定,信用证开发是由谅于申请人的欺诈所致,申请人破产等都不厉能成为开证行拒付受益人的正当理由,如君果开证行对申请人拥有债权,它不能以此喹为由从应付受益人的款项中扣除。另一方箫面,如果开证申请人在开证行存入专为支幌付受益人的资金或者开证申请书中约定了傩更宽松的条件等,受益人也不能以开证行ヮ和申请人之间的这种关系为由向开证行要叮求超出信用证规定的权利。
2、开证行脒与受益人之间的法律关系独立于基础合约寒,即买卖合同之外。
据此,开证行不能彷利用买方根据买卖合同对卖方所拥有的抗辩对抗受益人,以达到拒付的目的,受益ん人也不能以买卖合同为依据要求开证行付嗬款。信用证与买卖合同是两份独立的契约骼。
由于独立抽象性原则是信用证交易的占最基本原则,其适用必然导致如下两点推级论:①信用证交易只能是单据交易,银行绪在决定是否付款时必须以“单据为唯一依鳕据”,因此,银行确定单据是否符合信用=证规定时只能审查其表面,不能深究其背犀后,决定是否接受单据时不能以单据外的憩事项为由。
②独立抽象性原则必然会导劐致银行对基础交易中货物的免责原则,如瓤ucp500第15条规定:银行对于任何单据的形式、完整性、准确性、真实性昌,伪造或法律效力或单据上规定的或附加攥的一般及/或特别条件,概不负责;对于谤单据所代表的货物的描述,数量,重量,品质,状况,包装,交货,价格或存在,臬或货物的发货人,承运人或保险人或其他狮任何人诚信或行为或不行为,清偿能力及铞资信情况等,概不负责。只要做到“单单径一致,单证相符”,银行就算尽到了合理幕审单义务。这一免责条款无疑客观上放任膣
了欺诈的发生与发展。
以上分析可见,栏虽然信用证在国际贸易中的非凡地位来源于其独具的无可替代的作用,而这种作用完全依赖于独立抽象性原则的保障