文档介绍：公司业绩合同管理办法
唐山港陆钢铁有限公司炼钢厂
业绩合同管理办法
二○○六年五月
总则
目的
为保证唐山港陆钢铁有限公司炼钢厂顺利完成公司下达的生产经营计划,使炼钢厂各级管理者把精力集中在炼钢厂对公司贡献价值最大的生产经营决策上,并以合同的方式体现业绩考核的严肃性,特制定本办法。
业绩合同适用范围
业绩合同签订对象主要是炼钢厂各单位第一负责人。业绩合同受约人可按自身的业绩合同分解成下属人员的关键业绩指标,以督促、考核下属人员,保证本部门业绩合同的实现,从而保证炼钢厂整体目标的实现。
业绩合同的期限
业绩合同的有效期为一年,具体签订日期根据公司的经营周期、会计核算等特点确定,通常情况下业绩合同的有效期可以设为每年一月一日至十二月三十一日止。在有效期结束前,炼钢厂每月根据港陆钢铁有限公司经营计划,调整下月的业绩合同中的一些目标值。
业绩合同的制定
业绩合同的作用
业绩合同作为绩效管理的有效手段,有助于:
提高炼钢厂内部管理的透明度,有利于对业绩进行监督和及时反馈。
将部门对业绩负责的做法制度化。
业绩合同的设计原则
以价值为驱动:建立以价值创造为核心;
以岗位职责为基础:全面体现各岗位关键业绩成果,充分反映岗位特色。
与炼钢厂生产经营计划密切结合:充分体现确保实现公司下达的生产经营计划,业绩指标及其权重的设定以当期的关键绩效指标为方向。
公平一致性:上下级进行开放、充分的沟通,对业绩合同产生认同。
业绩合同核心内容
业绩合同主要包括四个部分:
关键业绩指标类别
关键业绩指标
指标权重
指标量化目标
关键业绩指标类别
关键业绩指标分为两类:
财务类:体现炼钢厂成本控制的直接财务指标,体现炼钢厂控制各种消耗的能力:
原材物料的消耗指标:铁水消耗、钢铁料耗、辅材消耗等
制造费用指标:备品备件消耗等
营运类:是实现炼钢厂完成公司各项产量、质量指标的方面;
1、产量计划完成指标:包括钢水产量、方坯产量、板坯产量、大板坯产量;
2、质量计划完成指标:钢水、方坯、板坯、大板坯质量合格率;
3、过程控制指标:设备利用率、终点温度、冶炼时间、拉速控制、拉碳命中率等。
关键业绩指标的设定
关键业绩指标的界定范围
关键业绩指标是对公司对炼钢厂下达目标的分解,随公司对炼钢厂下达的计划的变化而被调整、修正;
关键业绩指标是能有效反映关键业绩驱动因素变化的衡量参数;
关键业绩指标是对重点经营行动的反映,而不是对所有操作过程的反映。
关键业绩指标的作用
使炼钢厂领导清晰了解对炼钢厂完成公司下达的各项任务中最关键的经营操作的情况;
使炼钢厂管理者能及时诊断生产经营中的问题并采取行动;
确保炼钢厂完成公司的任务;
关键业绩指标的选择原则
指标应是所衡量的重要驱动因素,并与有关部门生产(管理活动)方向一致;
指标能够测量或具有明确的评价标准,可量化分析;
指标必须有明确的计算方法和数据来源;
尽可能使用财务报表中已存在的项目来设计关键业绩指标。
关键业绩指标的权重
对关键业绩指标权重的设计有以下要求:
对炼钢厂完成公司下达任务重要性高的指标权重大;
受约人影响直接且显著的指标权重大;
权重分配在同级别、同类型岗位之间应具有一致性,同时兼顾每个岗位的独特性,具有一定的浮动范围。典型通用指标,如部门管理费用所占权重应保持统一;
每一项指标的权重一般不小于5%,否则对综合业绩的影响太微弱。为体现各指标的轻重缓急不同,指标之间的权重差异最好控制在5%以上。
业绩合同的下达
每年十二月上旬,炼钢厂办公室根据公司下年度经营计划,对炼钢厂整体目标进行分解,提出应设置关键业绩指标,拟定业绩合同初步样本,报炼钢厂领导审核,形成业绩合同样板;
每月下旬,办公室应根据公司月度经营计划调整月度业绩合同样板中关键业绩指标的目标值;
绩效评定办法
每月结束后办公室应对对业绩合同进行考核,比较上月实际业绩与计划业绩合同目标差异,业绩合同总分作为所属部门奖金计算的依据。
业绩合同数据收集:办公室负责向个专业部门收集各项业绩合同数据。
业绩合同分值计算方法
产量得分=(实际产量/目标产量)×权重
办公室计算各项关键业绩指标得分,累加即可得到业绩合同分值。
业绩考核
每月进行业绩考核会,确认考核成绩。
业绩考核结果的应用
计算部门(生产单位)奖金,部门奖金=炼钢厂奖金总额/炼钢厂系数总和*本部门系数总和/各部门业绩合同分数总和*本部门业绩合同分数加减各专业部门专向考核。
业绩考核结果的保管
业绩考核结果由办公室存档,作为奖金分配管理依据。
附则
业绩合同关键考核指标、指标权重、营运类计算方法、业绩合同综合分值及操作流程由办公室负责解释
效益类计算方